"бенефициер" - понятие, което се използва за събиране и съхранение на определена информация за фирмите, които си взаимодействат с организациите, изброени в чл.5 от Закона № 115-FZ.Към този списък с безплатни обяви заведения, които извършват различни операции, свързани с имущество и средства.По-късно в статията по-отблизо в понятието, като обясни значението му.Нека да се запознаят с редица разпоредби на закона, която е уредена.
правна рамка в съответствие с установените норми на иновациите ще засегнат почти всички организации, които извършват дейности в пазара на ценни книжа, обслужвани от застрахователните дружества и да имат банкова сметка.Според федералния закон за производството на жалбата срещу легализацията (пари) на облагите от престъпления начин, и финансирането на тероризма, ползващо се лице - е тема, която няма ясен статут.
Цялата събрана информация ще бъде използвана, за да се създаде противоречие с различни финансови транзакции, които са забранени от закона.Въпреки това, служители нееднократно изразиха информация, която противоречи на закона.Пример за това е Бюджет Посланието на президента на Руската федерация "От фискална политика в -2012 m съответно 2010" на 25.05.2009 до Федералното събрание.Текстът поставя някои препоръки за укрепване на механизма на действие срещу използването на договори за намаляване на данъци и избягването на двойното данъчно облагане в операции с чуждестранни предприятия в случаите, когато чуждестранно лице на държавата, с която договорът е краен получател.
Данъчна политика в плановете на бъдещата
правителството за следващите години включва някои промени.Някои от тях са изброени в Данъчния кодекс.Същността на тези промени е да се създаде контра нередности в използването на международни данъчни спогодби за невалиден от цели право.Въз основа на законодателството трябва да бъде приложен и за стимулиране на организациите за преход към юрисдикцията на Руската федерация от офшорни свят.Данъчните привилегии и преференции, които са посочени в международни споразумения с Руската федерация, няма да се прилагат в случай, че крайният бенефициер - жител на страната.
Идентифициране на бенефициер
въпроса за разкриване на бенефициера е бил повдигнат по няколко пъти в съвременния руски бизнес, но поради липсата на ясно определение остава в очакване.Пример за това е заповедта на председателя на правителството.Съгласно този документ, много фирми, предимно държавна собственост, изпратени на изпълнителите изискването за представяне на информация за всички собственици и крайните бенефициенти.Въпреки това, поради липсата на ясна дефиниция на това понятие и регулаторни процедури за разкриване на информация, за да осигури необходимата информация, че е почти невъзможно.Въпреки това, през юли 2013 г. става и притежател на клиента определени от банкови организации.
Списък на личните данни изисква
в съответствие със закона за разкриване на собственика-бенефициент ще има юридически лица, които имат банкова сметка и клиентите са фирми, ангажирани в операции с пари в брой.Общата сума, естеството и процеса на подаване на информация трябва да се съобразява с реда, одобрен от правителството на Руската федерация.Въпреки това, поради факта, че днес основните разпоредби все още не са публикувани, информацията ще бъде предадена в съответствие с изискванията на Закона № 115-FZ и Наредбата одобрен през 2004 година на 19 август, централната банка на Русия.Тя съдържа информация за идентифицирането на бенефициентите и кредитни компании клиенти за производство на жалбата срещу легализацията (пари) на облагите от престъпна начин и финансирането на тероризма.Въз основа на закона, за осъществяване на процеса на идентифициране на индивида, трябва да се определи следното:
- фамилия, име и фамилното име;
- дата на раждане;
- настоящ адрес на мястото на пребиваване или на престой;
- личен данъчен идентификационен номер (ако има такъв)
- гражданство;
- за чужденци - детайлите на документа, сочещи към правото на пребиваване на територията на Руската федерация (миграция карта);
- подробности за документа потвърждаване на самоличността.
тълкуване на понятието "бенефициер"
Законът № 115-FZ бенефициер - не е единствената нова дефиниция.Въпреки това, той се използва терминът "бенефициент".Регламентът съдържа процедурата по идентификация на последния.Той е обект, в полза на определени действия, които се извършват от финансови операции.Защо нормативно бенефициер - е основател?Разберете.Идентификация са членове, които осъществяват своята дейност въз основа на договор за представителство, агенция договор и доверително управление.Бенефициентът може да бъде юридическо или физическо лице.Това е записано в закона.Но бенефициера - само на индивида.Какво означава това?С други думи, на бенефициера на юридическо лице - основател на компанията.
процедура за установяване
ръководи от закона, банкови институции трябва да изискват разкриването на информация за бенефициента и benefitsarnogo собственик.Това, от своя страна, може да доведе до някои трудности.Те са свързани с факта, че идентифицирането на бенефициери по-ясно е описано в закона.Но процедурата за неговото инсталиране по-сложно, тъй като за това трябва да се признае на лицето, което е посочено в закона като бенефициер.Законодателството не предвижда такива изисквания.Във връзка с това, банката няма право да поиска данни за клиент, който не е включен в списъка на идентификация на бенефициера.
Gathering информация
събира информация за бенефициера, банковите институции имат право да използвате всеки от представените от клиента документи.Какво е включено в списък с тях?Обикновено тази форма на бенефициера, различния характер на заявлението, и писмо до банката.Това, което казва за закона?Правилник гласи, че ако не се намери идентификация на собствениците на собственика, те признават, че изпълнителният орган на потребителя.
Това нововъведение е насочен към идентифициране на еднодневни фирми.Най-вероятно тя ще се прилага за предприятията, в които притежателят не е така.Тези организации включват следното:
фирми 1) с нестопанска цел, които нямат собственик, но има и бенефициентите;
2) взаимни фондове;
3) акционерни дружества с множество собственици, всеки от които не съответстват на полезните функции.
4) на компанията, която е съставена от участници, които притежават активи, като доверителни структури.
индивидуално (специален) категория на фирми
категориите участници отношения, които разкриват действителните собственици не са длъжни да включват следното:
1) държавни агенции;
2) местните власти;
3) извънбюджетните фондове на държавното;
4) организация или корпорация, имуществото на които повече от 50% от акциите са собственост на Руската федерация, нейните субекти и различните общини;
5) чужда държава, международна организация или нейно политическо подразделение на чужда държава, която притежава своя собствена юридическа правоспособност;
6) на емитента на ценните книжа.
Одобрен изключения
Като правило, за лечение на личната информация на всеки човек, предприятие или търговско дружество, изисква писмено съгласие.Въпреки това, чл.6 от Закона № 152-FZ на личните данни предвижда обстоятелствата, при които съгласието си за обработването на данни, не е необходимо.Те включват:
1) обстоятелствата, предвидени в международни договори или закони, които позволяват да се постигнат определени цели;
2) определени правомощия или задължения, които са предвидени от законодателството на операторите на функциите на Руската федерация.
