liquide è una delle risorse necessarie alle attuali esigenze dell'impresa, nonché fondi, che provengono da fonti diverse per scopi diversi.Periodo di validità di queste risorse, così come il numero consentito a portata di mano (limite) determinati in conformità con l'accordo con la banca al servizio della società.
contante in transito di cui le risorse che vengono messe nel piatto dai collezionisti, di obbligazioni o cassiere di banca in serata.Le risorse alla fine del mese (periodo di riferimento) non è accreditata sul conto della società e non sono confermate da un estratto conto bancario.Questa contabilizzazione delle operazioni in contanti li esenta dalle risorse nel modo dopo il loro trasferimento sul conto.
Oltre al conto principale con la società può essere diversi conti di deposito a servizio delle banche.La società può avere un conto principale in valuta estera e un certo numero di conti in valuta estera.Possono essere utilizzati, per esempio, per convertire.
contabile per contanti (al botteghino pure) risolve diversi problemi.Tra questi, in particolare, comprendono:
- controllo sistematico del movimento, lo Stato, la consegna puntuale del denaro.
- Prevenzione della presenza di residui superiori al limite al botteghino.
- controllo sull'uso di destinazione dei fondi.
- esecuzione tempestiva e competente del movimento di denaro.
- responsabilità formazione (per i soldi) e un controllo sistematico sulle attività delle persone aventi una responsabilità finanziaria.
- sovrintendere alla pienezza della massa monetaria e prevenire l'assegnazione delle risorse.
ad esercitare le funzioni sull'ultimo punto contabilità dei fondi (al botteghino oltre) fornisce un inventario (di solito una volta al mese).Questa misura viene utilizzata nei termini e nei limiti stabiliti dalla legge.
Fondi generalmente indicati come i depositi, il denaro in cassa, i fondi per cambi, liquidazione e altri conti bancari.Implementazione
di alcune operazioni con queste risorse è possibile a determinate condizioni.Così, gli agenti economici hanno ordinato il cassiere.Per l'attuazione delle relative operazioni in azienda dovrebbero essere assegnati alla stanza isolata e appositamente attrezzata.Ha effettuato la ricevuta, la consegna e lo stoccaggio temporaneo di liquidità.I manager delle imprese commerciali sono responsabili per il fondo di dotazione, a tutelare il denaro.Nell'amministrazione della società avrà anche responsabilità per la sicurezza del contrassegno e consegna alla banca.
Tutte le operazioni che comportano la spesa e la ricezione di denaro contante, chiamati, rispettivamente, le transazioni in contanti.L'ordine di condotta approvato dalla Banca Centrale.In conformità con le disposizioni di regole per la conservazione delle operazioni in contanti, attività di monitoraggio, contabilità dei fondi al box office.Inoltre, il denaro contante fornito la sicurezza e il corretto uso di esso.La responsabilità per la conformità spetta l'amministrazione dell'ente e le teste di alcuni dipartimenti (dipartimento Finanze, Dipartimento contabilità).
Secondo tali norme, deve avere registrazioni di denaro a portata di mano della società.Questo pone dei limiti alla quantità di risorse finanziarie.Al box-office dell'impresa non devono contenere più denaro di quanto quella norme prescritte.Limiti per i residui e impiego dei proventi sono fissati di concerto con la direzione della banca.
contabile per contanti a portata di mano, secondo la procedura stabilita.Le imprese fornisce una posizione speciale associato con l'attuazione delle operazioni finanziarie rilevanti.Il cassiere è materialmente responsabile, le sue funzioni includono la salvaguardia dei valori assegnati.
