Kassenbestand ist mit dem notwendigen Ressourcen, um die aktuellen Bedürfnisse des Unternehmens, als auch Fonds, die aus verschiedenen Quellen für verschiedene Zwecke zu kommen.Haltbarkeit dieser Ressourcen sowie die Zahl auf der Hand (Limit) darf in Übereinstimmung mit der Vereinbarung mit der Bank im Dienste der Gesellschaft bestimmt.
Geldtransporte genannten Ressourcen, die in den Topf von den Kollektoren in den Abend gelegt werden, der Anleihen oder Bankschalter.Die Ressourcen am Ende des Monats (Berichtszeitraum) ist nicht auf die Rechnung der Gesellschaft gutgeschrieben und sind nicht durch einen Kontoauszug bestätigt.Diese Bilanzierung von Cash-Transaktionen befreit sie von den Quellen in der Art, nach der Überweisung auf das Konto.
Neben dem Hauptkonto mit dem Unternehmen können unterschiedliche Einlagenkonten Wartung Banken.Das Unternehmen ein Hauptkonto in Fremdwährung und eine Reihe von Fremdwährungskonten haben können.Sie können verwendet werden, zum Beispiel, zu konvertieren.
Accounting für Bargeld (an der Abendkasse als auch) löst mehrere Probleme.Dazu gehören insbesondere die folgenden:
- systematische Kontrolle der Bewegung, die den Zustand, die rechtzeitige Lieferung des Geldes.
- Verhütung der Rückstände, die über die Grenze an der Abendkasse.
- Kontrolle über die Ziel Verwendung der Mittel.
- zeitnahe und kompetente Ausführung der Bewegung von Geld.
- Formation Haftung (für das Geld), und eine systematische Kontrolle über die Tätigkeit der Personen, die finanzielle Verantwortung.
- Aufsicht über die Fülle der Geldmenge und verhindert Ressourcenzuordnung.
, um die Aufgabe auf den letzten Punkt Bilanzierung von Fonds (an der Abendkasse als auch) durchführen stellt eine Bestandsaufnahme (in der Regel einmal pro Monat).Diese Maßnahme ist in den Bedingungen und Grenzen durch Gesetz festgelegt verwendet wird.
die Fonds im Allgemeinen als Einlagen bezeichnet, Kassenbestand, Mittel für Devisen, Abrechnung und andere Bankkonten.
Durchführung bestimmter Operationen mit diesen Ressourcen ist unter bestimmten Bedingungen möglich.So haben die Wirtschaftsakteure den Kassierer bestellt.Für die Umsetzung der entsprechenden Operationen in der Unternehmen sich an der isoliert und speziell ausgestatteten Raum zugeordnet werden.Er führte die Quittung, Lieferschein und die vorübergehende Speicherung von Bargeld.Manager der Geschäftseinheiten sind für die Ausrüstung Fonds verantwortlich, die Sicherung Geld.In der Verwaltung der Gesellschaft wird auch die Verantwortung für die Sicherheit der Nachnahme und Lieferung an die Bank.
Alle Transaktionen, die die Ausgaben und die Entgegennahme von Bargeld, genannt beziehungsweise Cash-Transaktionen beteiligen.Die Reihenfolge der ihr Verhalten von der Zentralbank genehmigt.In Übereinstimmung mit den Bestimmungen festgelegten Regelungen für die Lagerung von Cash-Transaktionen, die Durchführung von Überwachungs Anteil der Mittel an der Abendkasse.Darüber hinaus Bargeld bereitgestellt Sicherheit und richtige Gebrauch davon.Verantwortung für die Einhaltung liegt bei der Verwaltung des Unternehmens und die Köpfe der bestimmte Abteilungen (Finanzabteilung, Buchhaltung).
Nach diesen Bestimmungen sind Aufzeichnungen über den Kassenbestand des Unternehmens.Dies setzt bestimmte Grenzen für die Höhe der finanziellen Mittel.An der Abendkasse der Unternehmen wird nicht mehr Geld enthalten, als daß die vorgeschriebenen Normen.Rückstandswerte und Verwendung der Erlöse werden in Absprache mit dem Management der Bank festgelegt.
Accounting für den Kassenbestand in Übereinstimmung mit dem festgelegten Verfahren.Die Unternehmen bietet eine Sonderstellung mit der Durchführung der einschlägigen Finanztransaktionen verbunden sind.Der Kassierer ist wesentlich verantwortlich, seinen Aufgaben gehören die Wahrung der ihm zugeordneten Werte.
