Iga ettevõte kasutab fikseeritud ja käibekapitali.Viimati tema funktsionaalne otstarve on jagatud fondid ravi ja praeguse tootmise.Et rahastada ravi sisaldama järgmisi elemente:
- tarbekaupu laos hoitavate;
- raha;
- veetakse tarbekaupu (transiitkaupade);
- vahendeid, mis on asulad tarbijate kaubanduslikke tooteid.
Sageli rahastatakse ravi, on rahana, on palju vorme:
- finantsinstrumendid (sel juhul võivad nad olla pangaarveid või muude krediidiasutusi, akreditiiv või väärtpaberid);
- rahale otse piletikassast või asulates osapooled.
maksimeerimiseks tegevuse rahavoogude juhtimise määratakse ajaks nende ravi ja optimaalse suurusega tootmismaht rahavoogude analüüsi ja prognoosimist.
fondide ravi vormis transiitkaupade on jagatud gruppidesse:
- kaubad, mille maksetähtajad ei ole veel toimunud;
- tooted, mille tasumise tähtaeg on möödunud;
- kaup, mis on hoiule omandaja.
vahendeid ravi, esitatakse kujul nõuded koosneb võlg:
- pakkujad, kes on möödunud maksetingimused;
- kõigile aruande;
- maksuhaldur (kui oli enammakstud maksude kohustuslikud maksed tehakse eelarve kujul ettemaksu);
- saadav vaidlustanud võlgu ja nõudeid.
Kõik nõuded paratamatult suunab raha ringlusse, vähendades tõhusust nende kasutamist, mis võib viia ettevõtte raskesse majanduslikku olukorda.See on otseselt seotud tasandil vastu võetud arveldussüsteemi, toodete valik ja riigi küllastumine turul sarnased tooted.Erikaal oma vara kogu struktuuri ravi sageli suhteliselt suured ja seetõttu nõuab kõva alaline kontroll.Juhtimine võla hõlmab kontrolli eest vastutava organisatsiooni finantsteenuste, kiirus käive selliste vahendite vastavate arvutustega.
ravi vahendeid - on investeeritud varud valmis turustatavate toodete;juba veetud, kuid ei maksa;fondide asulates võlgnikud, nad on tihedalt seotud protsessi ringluses tooteid.Need fondid ei osale moodustamine kauba maksumusest, ja on otseselt selle kandjate.Kõik liigutused käibekapitali on pidev ühes protsessis.Lõpus tootmistsüklit, pärast turustatavate toodete, samuti selle rakendamine kogu varade väärtusest hüvitatakse kujul müügitulu tooteid (teenuseid, töid).
fondide kaebused on pidevas liikumises, nii võimaldab circuit vahenditega.See pidev muutub vormide väärtus: kuna raha kujul muutub kauba, siis tööstus- ja tarbekaupade ja raha uuesti.
etapi rahalisi vahendeid ringlusesse muutub kujul inventuuri, siis toomisfaasis reserve ümber valmistoodeteks, müügijärgse (etapp kauba) tooteid omandab kujul raha.Kõik edusammud kujul inventuuri tagastatakse, kui osa kokkuhoidu, mis ületab kulu müük on ettevõtte kasum.
tõhus kasutamine ravi sõltub muundumiskiirust.Peamised näitajad hõlmavad kestus, käive suhe ja allalaadimine.
