Jokainen yritys käyttää kiinteää ja käyttöpääomaa.Viimeisin sen toiminnallista merkitystä on jaettu varojen hoito ja nykyistä tuotantoa.Rahoittaa hoitoa seuraavat elementit:
- hyödykkeiden varastoon varastoitujen;
- rahat;
- lähetetty hyödykkeitä (tavarat);
- varoja, jotka ovat siirtokunnissa kuluttajien kaupallisia tuotteita.
Usein rahoittaa hoitoa, ovat käteisenä, ottaa monia muotoja:
- rahoitusvälineiden (tässä tapauksessa ne voivat olla kirjanpitoon pankki tai muiden luottolaitosten, remburssi tai arvopaperien);
- varat suoraan lipunmyynnistä tai siirtokunnissa vastapuolten kanssa.
maksimoimiseksi operatiivisen kassanhallinnan määräytyy, kun ne hoidon ja optimaalinen koko tuotantomäärästä kassavirran analyysit ja ennusteet.
rahastojen hoidon muodossa kuljetettavat tavarat ovat jaettu ryhmiin:
- tavarat, joiden maksuehdoista ei ole vielä tapahtunut;
- tuotteet, joiden maksuaika on päättynyt;
- tavarat, jotka on talletettu ostaja.
varat hoito, esitetään muodossa saatavien koostuu velka:
- tarjoajia, jotka ovat päättyneet maksuehtoja;
- kaikki raportoivia yrityksiä;
- veroviranomaiset (kun oli liikaa veroja, pakollisia maksut suoritetaan talousarvioon muodossa ennakkomaksu);
- myyntisaamiset kiistanalaisista velkojen ja saatavien.
saamisia väistämättä ohjaa varoja kierrosta, mikä vähentää tehokkuutta niiden käytön, mikä voi johtaa yhtiön vaikeaan taloudelliseen tilanteeseen.Se on suoraan yhteydessä tasolle hyväksymän laskutusjärjestelmän, tuotevalikoima ja valtion kyllästymisestä markkinat vastaavat tuotteet.Ominaispaino varoistaan koko rakenne hoito usein melko suuri, ja vaatii siksi kova, pysyvä valvonta.Hallinta velan liittyy valvonnan järjestämisestä vastaa rahoituspalvelujen, nopeus liikevaihdosta Avustusten vastaavissa laskelmissa.
kohtelu varat - ovat sijoitetut varat varastot Valmiiden myyntikelpoisia tuotteita;jo lähetetty mutta ei maksettu;varoja siirtokuntien velallisten kanssa, ne liittyvät läheisesti prosessi liikkeeseen hyödykkeiden.Nämä varat eivät osallistu muodostumista tuotteiden kustannuksiin, ja ovat suoria sen kantajia.Kaikki liikkeet käyttöpääoman on jatkuvaa yksi prosessi.Lopussa tuotantokauden jälkeen tuotanto myyntikelpoisia tuotteita, sekä sen täytäntöönpanoa kaikkien näiden hyödykkeiden arvo korvataan muodossa tuloja tuotteiden myynnistä (palvelut, työt).
rahastojen valitukset ovat jatkuvassa liikkeessä, joten anna piirivälineet.Tämä vakio on muutos muotoja arvosta: koska rahaa muodossa tulee hyödyke, niin teollisuus- ja hyödykkeiden ja rahaa uudelleen.
vaiheessa rahavarat liikkeeseen tulee eräänlaista varaston, niin tuotantovaiheessa varannot muunnetaan valmiita tuotteita, after sales (vaihe hyödykkeiden) tuotteita se hankkii rahana.Kaikki ennakot muodossa luettelon palautetaan osana säästöistä joka ylittää kustannuksia myynnin on voitto yrityksen.
tehokas käyttö hoito riippuu vaihtuvuus.Tärkeimmät indikaattorit ovat kesto, liikevaihto suhde ja lataukset.
