lagi atas cat pada printer, resepsionis adalah gulungan terakhir kertas fax, terbakar bola lampu di lorong?Tidak masalah - pemasok bijaksana (atau anggota staf) memiliki stok yang diperlukan dan waktu untuk memperbaiki masalah ini!
Ini orang yang bertanggung jawab ditunjuk oleh sutradara.Setelah mengumpulkan aplikasi di semua departemen dan divisi, ia mengisi aplikasi untuk pembayaran uang muka untuk pembelian barang dan bahan.Kemudian bergegas ke toko-toko, gudang dan, jika perlu, komandan di kota lain.Setelah membeli barang-barang yang diperlukan selama tiga hari setelah perjalanan atau periode yang ditentukan dalam pernyataan, ia menyediakan laporan akuntansi JSC-1 dengan dokumen pendukung.Pada halaman judul dia mengisi nama organisasi, departemen, nama, nomor karyawan, posisi, penunjukan muka.Di belakang meja (kolom 1-6) orang yang bertanggung jawab membuat rincian pengeluaran dan jumlah dokumen, menyimpulkan bawah ke atas, menempatkan tanda tangannya dan nama lengkap.Sebaliknya akuntan mengeluarkan tanda terima bahwa laporan diterima dan diverifikasi.Untuk bagiannya, seorang akuntan dengan menetapkan nomor urut laporan itu, dibandingkan data dari dokumen asli yang diajukan dan mengisi grafik 7-9.Kemudian, pada lembar pertama membubuhkan saldo dari laporan sebelumnya, jumlah yang diterima, pengeluaran dan output hasil pernyataan itu.
perlu mempertimbangkan bahwa setiap kesalahan dalam-AO 1 atau mismatch urutan pendaftaran operasi tunai yang diperlukan untuk mengidentifikasi Payroll audit.
Auditor teliti akan meninjau residual bulanan (71) dilakukan pada periode berikutnya (tiba-tiba akuntan di suatu tempat diremehkan residu, dan ini disebut dibenarkan write-off).Kemudian membandingkan penerbitan dan kembalinya subreport dengan kasir, menarik perhatian pada fakta apakah muka jawab orang untuk tidak melaporkan sebelumnya.Dalam pemeriksaan sentuhan dan dokumen yang menyertainya.Masing-masing dari mereka harus hadir rincian yang diperlukan.Membayar untuk pekerjaan atau jasa, masukkan dalam buku barang dan bahan dari pihak ketiga hanya dapat didasarkan pada tagihan, faktur, voucher penerimaan dari tulang belakang, dan penerimaan penjualan kasir.Memeriksa operasi yang sama, tetapi dengan orang-orang alami, auditor akan meminta tindakan pembelian kontrak penjualan dan slip penarikan.
khusus perhatian dibayar untuk perjalanan kebutuhan pemeriksaan karyawan, perintah gol kebetulan tertutup, ketersediaan dokumen pendukung sesuai dengan periode nomor sertifikat perjalanan hari untuk tanggal pembayaran penerimaan Hotel dan tiket, dimana laporan orang yang bertanggung jawab.Mereka dikenakan wajib perhitungan kontrol norma ruangan dan subsisten.Langkah terakhir adalah untuk memeriksa pernyataan pengelompokan perjalanan semua pelanggaran.
paling memakan waktu adalah langkah rekonsiliasi laporan pengeluaran audit dengan majalah №7, yang mewakili seluruh Payroll akuntansi.Dalam daftar auditor akan memeriksa data yang masuk hati-hati yang kompeten untuk setiap laporan.Total omset pinjaman harus identik dengan debit yang menyumbang 50, 51, 55, dengan jumlah pinjaman rekening 60, 26, 10, dll
