Menguntungkan pemilik - a ... Identifikasi pemilik manfaat

click fraud protection

"beneficial owner" - sebuah konsep yang digunakan untuk pengumpulan dan penyimpanan informasi tertentu tentang perusahaan yang berinteraksi dengan organisasi yang terdaftar di Art.5 UU № 115-FZ.Untuk daftar ini pendirian diklasifikasikan melaksanakan berbagai operasi yang berhubungan dengan properti dan dana.Kemudian dalam artikel melihat lebih dekat pada gagasan, menjelaskan maknanya.Mari berkenalan dengan sejumlah ketentuan hukum, yang diatur.

Kerangka Hukum Sesuai dengan norma-norma inovasi akan menyentuh hampir semua organisasi yang melaksanakan kegiatan di pasar surat berharga, dilayani oleh perusahaan asuransi dan memiliki rekening bank.Menurut hukum federal pada produksi tindakan terhadap legalisasi (pencucian) dari hasil kejahatan cara, dan pendanaan terorisme, pemilik hak - adalah subjek yang tidak memiliki status yang jelas.

Semua informasi yang dikumpulkan akan digunakan untuk membuat counter untuk berbagai transaksi keuangan yang dilarang oleh hukum.Namun, para pejabat telah berulang kali menyuarakan informasi yang bertentangan hukum.Contoh dari ini adalah Pesan Anggaran Presiden Federasi Rusia "Pada kebijakan fiskal di 2010 -2012 m masing-masing" pada 2009/05/25 kepada Majelis Federal.Teks ditempatkan beberapa rekomendasi untuk mengkonsolidasikan mekanisme tindakan terhadap penggunaan kontrak untuk mengurangi pajak dan penghindaran pajak berganda dalam operasi dengan perusahaan asing dalam kasus di mana non-penduduk negara dengan yang kontrak adalah penerima akhir.Kebijakan pajak

dalam rencana masa depan pemerintah

untuk tahun mendatang termasuk perubahan tertentu.Beberapa dari mereka yang tercantum dalam Kode Pajak.Inti dari perubahan ini adalah untuk menciptakan penyimpangan kontra dalam penggunaan perjanjian pajak internasional tidak valid oleh tujuan hukum.Atas dasar undang-undang juga harus diterapkan untuk merangsang organisasi untuk transisi ke yurisdiksi Federasi Rusia dari dunia lepas pantai.Hak pajak dan preferensi, yang ditentukan dalam perjanjian internasional dengan Federasi Rusia, tidak akan berlaku dalam hal yang bermanfaat pemilik akhir - warga negara.

Mengidentifikasi pemilik hak

pertanyaan pengungkapan dari beneficial owner telah dibangkitkan beberapa kali di bisnis modern Rusia, tetapi karena kurangnya definisi yang jelas tetap tertunda.Contoh dari ini adalah urutan Ketua pemerintah.Menurut dokumen ini, banyak perusahaan, sebagian besar milik negara, dikirim ke kontraktor persyaratan untuk menyajikan informasi pada semua pemilik dan penerima manfaat utama.Namun, karena kurangnya definisi yang jelas tentang konsep ini dan prosedur pengungkapan peraturan untuk memberikan informasi yang diperlukan itu hampir mustahil.Namun, di Juli 2013 menjadi pemilik manfaat dari klien yang diidentifikasi oleh organisasi perbankan.

Daftar data pribadi yang diperlukan

sesuai dengan hukum untuk mengungkapkan pemilik penerima manfaat akan memiliki badan hukum yang memiliki rekening bank dan pelanggan perusahaan melakukan transaksi dengan uang tunai.Jumlah total, sifat dan proses penyampaian informasi harus sesuai dengan urutan yang disetujui oleh Pemerintah Federasi Rusia.Namun, karena fakta bahwa hari ini ketentuan utama belum diterbitkan, informasi tersebut akan dikirim sesuai dengan UU № 115-FZ dan Peraturan disetujui pada tahun 2004, 19 Agustus, Bank of Russia.Ini berisi informasi tentang identifikasi penerima manfaat dan pelanggan perusahaan kredit untuk produksi tindakan terhadap legalisasi (pencucian) dari hasil cara kriminal dan pendanaan terorisme.Berdasarkan hukum, untuk melaksanakan proses identifikasi individu harus menentukan berikut:

  • nama keluarga, nama dan patronymic;
  • tanggal lahir
  • ;
  • alamat yang sebenarnya dari tempat tinggal atau tinggal sementara;
  • nomor identifikasi pajak pribadi (jika ada)
  • kewarganegaraan;
  • untuk orang asing - rincian dokumen, menunjuk ke hak tinggal di wilayah Federasi Rusia (kartu migrasi);Rincian
  • dokumen mengkonfirmasikan identitas.Interpretasi

dari konsep "penerima"

Hukum № 115-FZ beneficial owner - bukan satu-satunya definisi baru.Namun, menggunakan istilah "penerima".Peraturan tersebut berisi prosedur identifikasi yang terakhir.Dia adalah subjek, untuk kepentingan tindakan tertentu yang dilakukan pada operasi keuangan.Mengapa legislatif menguntungkan pemilik - adalah pendiri?Cari tahu.Identifikasi akan menjadi anggota yang melaksanakan kegiatan mereka atas dasar kontrak badan, kontrak agen dan manajemen fidusia.Penerima dapat menjadi badan hukum atau fisik.Hal ini ditulis dalam hukum.Tapi pemilik hak - hanya individu.Apa artinya ini?Dengan kata lain, pemilik manfaat dari badan hukum - pendiri perusahaan.Prosedur

untuk membangun

dipandu oleh hukum, lembaga perbankan harus memerlukan keterbukaan informasi kepada penerima dan benefitsarnogo pemilik.Hal ini, pada gilirannya, dapat menyebabkan kesulitan tertentu.Mereka terhubung dengan fakta bahwa identifikasi pemilik menguntungkan lebih jelas diuraikan dalam hukum.Tapi prosedur untuk instalasi yang lebih rumit, karena untuk ini harus mengakui orang yang ditentukan dalam undang-undang sebagai pemilik manfaat.Undang-undang tidak memberikan persyaratan tersebut.Dalam hal ini, bank tidak berhak untuk meminta data klien yang tidak termasuk dalam daftar identifikasi dari beneficial owner.Informasi

Mengumpulkan

mengumpulkan informasi tentang beneficial owner, lembaga perbankan memiliki hak untuk menggunakan salah satu dokumen yang diserahkan oleh klien.Apa yang termasuk dalam daftar mereka?Biasanya bentuk beneficial owner, sifat yang berbeda dari aplikasi dan surat ke bank.Apa ini mengatakan tentang hukum?Peraturan menyatakan bahwa jika identifikasi pemilik pemilik tidak ditemukan, mereka mengakui badan eksekutif pengguna.Inovasi

ini bertujuan untuk mengidentifikasi perusahaan satu hari.Kemungkinan besar, itu akan diterapkan pada perusahaan di mana pemilik hak tidak.Organisasi-organisasi ini meliputi:

perusahaan 1) non-profit yang tidak memiliki pemilik, tetapi ada manfaat;

2) reksa dana;

3) perusahaan saham gabungan dengan beberapa pemilik, masing-masing yang tidak sesuai dengan fitur yang bermanfaat.

4) dari perusahaan, yang terdiri dari peserta yang memiliki aset menggunakan struktur kepercayaan.

individu (khusus) kategori perusahaan

Kategori peserta dari hubungan, yang mengungkapkan pemilik menguntungkan tidak diharuskan untuk meliputi:

1) instansi pemerintah;

2) pemerintah daerah;

3) dana nonbujeter milik negara;

4) organisasi atau perusahaan, modal yang lebih dari 50% saham dimiliki oleh Federasi Rusia, mata pelajaran dan berbagai kota;

5) negara asing, organisasi internasional atau bagian ketatanegaraannya dari negara asing, yang memiliki kapasitas hukum mereka sendiri;

6) dari penerbit sekuritas.

Disetujui pengecualian

Sebagai aturan, untuk pengobatan informasi pribadi dari setiap orang, perusahaan atau badan usaha memerlukan persetujuan tertulis.Namun, Art.6 UU № 152-FZ data pribadi menyediakan untuk keadaan di mana persetujuan untuk pengolahan data tidak diperlukan.Ini termasuk:

1) keadaan yang diatur dalam perjanjian internasional atau hukum yang memungkinkan untuk mencapai tujuan yang ditetapkan;

2) kekuasaan atau tanggung jawab tertentu yang diberikan oleh undang-undang operator fungsi Federasi Rusia.