e metodi di organizzazione display di controllo finanziario della verifica da parte della controllante della sfera finanziaria e del credito in relazione alle sue unità di business.
Così, le forme di metodi di controllo finanziario mostrano la specificità di alcune azioni di agenzie di regolamentazione.La classificazione dei principali forme del termine dipende dal tempo del controllo diretto, vale a dire, il controllo preliminare, corrente e successivo controllo.
controlli preliminari effettuati prima di eseguire una particolare attività finanziarie.Spesso effettuate da un più alto organizzazioni finanziarie nel considerare specifici piani finanziari, calcoli e stime.Questo include anche un'analisi dell'opportunità di prestiti o trasferimenti di fondi provenienti dai bilanci di tutti i livelli.
Monitoring (talvolta si trova in letteratura con il nome di "operativa") deve essere eseguita quando il processo di effettuare operazioni sulla ricevuta e le spese di fondi.Sulla base dei dati contabili, inventario o osservazione visiva di questo tipo di monitoraggio per prevenire i reati nel settore finanziario, così come regolare l'emergere di rischi finanziari.
successivo controllo viene eseguito come una verifica ulteriore della validità e legittimità delle operazioni con denaro contante dopo il loro effettivo verificarsi.Questa forma di controllo viene effettuata attraverso l'analisi dei bilanci e altri documenti contabili, e utilizza anche verifiche e ispezioni sul posto, presso organizzazioni e istituzioni.Metodi di controllo finanziario
suggerire modi e mezzi per la sua attuazione, tra cui i principali sono:
- osservazione.Questo metodo di controllo finanziario, attraverso i quali l'introduzione generale alle attuali attività della società per l'ulteriore controllo della sua situazione finanziaria;
- assegno.Tali metodi di controllo finanziario sono direttamente correlate ad attività finanziarie e, in generale, deve essere tenuto in posizione utilizzando il bilancio, reporting e altri documenti di conto per identificare specifiche violazioni della disciplina finanziaria, con l'indicazione di come affrontare le conseguenze del loro verificarsi;
- esame.Questi sono metodi per lo studio di singoli aspetti delle attività finanziarie.Essi sono basati su una gamma più ampia di indicatori diversi e diverso dal test;
- analisi.Essa deve essere effettuata sulla base di istruzioni per qualsiasi periodo, e mira ad individuare i "punti deboli" in disciplina finanziaria;
- revisione.Possiamo dire che questo è il principale metodo di controllo finanziario, che viene effettuata per stabilire lo stato di diritto su un particolare argomento e l'ammissibilità della disciplina finanziaria.L'audit può essere obbligatorio e periodico.La base di questo metodo è messo verifica dei documenti primari, statistiche e prospetti contabili, scritture contabili e l'effettiva disponibilità di denaro al botteghino.Audit
come metodo di controllo finanziario consiste nel verificare solo le attività finanziarie dell'entità, ma non le modalità di controllo o di un'organizzazione.
Metodi di controllo finanziario dello Stato non è diverso da quanto sopra.Tuttavia, la differenza principale tra loro - un corpo di servizio pubblico, di effettuare una verifica, ispezione, esame o analisi.
Così, le autorità pubbliche nel settore finanziario in termini di strutture includono autorità controllano il settore finanziario, gli organi federali di controllo finanziario, così come le unità degli organi federali del potere esecutivo in materia di poteri di controllo specifici.Queste organizzazioni hanno alcune caratteristiche in conformità alla legge applicabile.
