לחשבון הבנק של הפעולות שבוצעו בחשבון השוטף של ישות מסוימת, יש צורך לפתוח את החשבון.חשבון שוטף עם הזכות לרכוש כל העסק במעמד של ישות משפטית ויש לו משרד משלו רשום והמאזן שלה.
חשבונאות לחשבון השוטף נעשית לאחר קבלת רישום המדינה של העסק, שכן חלק הארי של עסקות תשלום בעסקים הקשורים למחזור שלא במזומן, המוחזקת על ידי המערכת הבנקאית.באותו הגופים חייבים לספק לבנק רשימה נבחרת של מסמכים הנדרשים על ידי הבנק.קודם כל, אתה צריך לכתוב הצהרה על גילויו שהלקוח מוכן לבצע תשלומים לקבלנים בבנק מסוים.כדי לאשר את המעמד שלהם נדרשים להציג תעודת רישום המדינה של גופים משפטיים.עותק של המסמך, המשקף את מדיניות מייסדים, חייב להיות נוטריונים.כל בנק חייב לבדוק את חוקיותה של החברה ויצר את הכנות שלו למדינה, כך שאתה צריך קטע מתוך רשות המסים.ראש החברה בוחר כמה אנשים אז מי יהיו בשיקול דעתה הבלעדית להשתמש בחשבון שלהם.בדרך כלל, אלה כוללים את מנהל החברה, הסגן הראשון שלו ומי שמחזיק את עמדתו של חשב כללי.
החשבונאות לפעולות בנקאיות שבוצעה על בסיס המסמכים שהוגשו לתשלום לבנק, שבו הנסיגות לקונה למוכר, או ההנפקה של מזומנים.השעיה של עסקות חשבון מתרחשת בהעדרו את הסכום שנדרש כדי לבצע את ההוראות של הבנקים הלקוח, וממשיכה קפאה על שמריה, כל עוד החשבון לא יחודש או עד שהישות לא לוקח הלוואה בנקאית בקשר עם המחסור הזמני של משאבים זמינים.
כפי שצוין לעיל, התיעוד של עסקות בחשבון השוטף נעשה על בסיס מסמכי תשלום, הנפוץ ביותר מהם מכתבי אשראי, שקים, תביעות וצווים, ומודעות בתרומות במזומן.מכתב אשראי נוצר כדי להבטיח את תשלום עבור המוצרים שנשלחו.כדי לעשות זאת, לפתוח חשבון בנק נפרד שבו העתודות שצוינו במכתבו של סכום אשראי, ובסופו של הדבר את העסקה של מציב על חשבונו של הספק זה.אם פנקסי צ'קים או מודעות מיועדות לתנועה של מזומנים, כדי התשלום נקרא אינדיקציה לבנק השירות כדי להסיר מחשבון ההתישבות שלה הסכום המסוים ולהעביר אותו למסמך שצוין על ידי.בדוק, למעשה, את אותו המסמך מכיל רק אינדיקציה להעברת מזומנים לנושא.הודעה על תרומת המזומנים מדברת בעד עצמו, והוא משמש בעת משלוח שטרות ומטבעות לקופה של הבנק.
חשבונאות לחשבון השוטף על בסיס דוחות חשבון בנק.התדירות של נושא נקבעה בנפרד עם כל לקוח, והוא קבוע בהסכם בכתב בין הבנק לבין הישות העסקית.מסמך זה משמש כקופה חשבונאית להכנת דיווח אנליטיים ונחשב המידע העיקרי.באישור לאמיתות של דוח הרווח וההפסד המפורט במסמכי תשלום ישות מתן, אשר נערך על הבסיס של ביטול או העברה.וכמו כל מסמכים חייבים להיות מקובל על ידי לקוח של הבנק, חשבון הבנק בשאלה לא צריך להתעורר.על ידי קבלה של מסמכי תשלום הבין את הביטוי של הסכמה לנהל פעולה עם החשבון של הלקוח.
כל בנק באופן עצמאי בצורה של התמצית, אבל בכל מקרה זה חייב לכלול אוגרים הבסיסיים.לדוגמא, כגון מספר חשבון בנק או את כמות השאריות על זה שהיה זמין באותה העת ההצהרה הקודמת.
