מזומנים גבול

, ללא קשר לבעלות, עשוי להיות בסופו של זמן העבודה שנשאר בידו סכום מסוים של כסף.כלומר את כמות המזומנים שנותרו ביד, לא יעלה על סכום מסוים.סכום זה נקרא הגבול של הקופה.

במהלך היום, כמות המזומנים שלה אינה מוגבלת, אבל בסוף שעות עבודה את סכום כסף שנשאר ביד, צריך להיות פחות מ האמור בכל גבול מזומנים חברה בודדת.אם הסכום חורג מהמגבלה, יש צורך לקחת ביעדים אלה מיועדים לחשבון של החברה, נפתחו במוסדות בנקאיים.כחריג לקופה יותר ממגבלת הקבוצה יכול לאחסן כספים שנועדו לתשלום קצבאות ושכר שונים.אבל חיי המדף של תשלומים אלה עשויים שלא תעלה על שלושה ימים, תוך לקיחה בחשבון את מועד קבלת הכסף בבנק.

ב2012/01/01 נכנס לתוקף כללים חדשים המשפיעים על עסקות במזומן עכשיו כדי לנהל במזומן נשלטים על ידי תקנה № 373-P של הבנק ברוסיה 12.10.11g.תחת סעיף זה, והארגונים ויזמים בודדים, שפעילותם כרוכה בשימוש במזומנים, מזומנים חייבים לשמור את כל הדרישות של ההוראות לעיל.בהתאם לכך, הגדרה כראוי ההרשמה הגבול.

בעבר, בהתאם למיקום, שהיה בתוקף עד ליום 1 בינואר המגבלה שנקבעה על ידי בנק הקופאית.עם כניסתה של הכללים החדשים יש שאלה מי קובע את הגבול של מזומנים עכשיו.עכשיו כל חברה או יזם בודד עצמו הציבה לעצמו הגבול של קרנות שיכולות להיות מאוחסנת בקופות.באותו הזמן משא ומתן סכום זה עם בנק או רשות שליטה אחרת אינה הכרחית.מגבלת מזומנים

חישוב ניתן לתאר בכמה תקנות 373 עמ 'דרכים.

נוגע ראשון אלה שיש לי בתהליך אספקה ​​רציפה של מזומנים.הם צריכים להתחיל לקבוע את התקופה שבה התשלום יבוצע במזומן גבול (חודש, רבעון, וכו ').אז לייעד תקופת היישוב לקביעת סכום הגבול, אשר יכול להישאר ביד.תקופה זו בתנאים לא יכולה להיות יותר מ 92 ימים, אך לא בלוח שנה, וימים שעל פי לוח הזמנים של הארגון או היזם פועל.ואתה יכול לבחור את התקופה הטובה ביותר: באותה תקופה בשנה שעברה;התקופה שקדמה למועד שבו הגבול הוא במזומן;תקופה עם סכום מקסימאלי של הכנסות, וכו '

ברגע זה נקבע, המדגם הוא כל סכומי המזומנים וקבלו מסוכמים.הבא, אתה צריך להחליט כמה ימי הקופאית או מי שהוסמך אחרים תיקח עודפי כספים במוסדות הבנקאיים.אבל יש לזכור כי התדירות של תרומות כאלה לא יעלה על שבעה ימים.

להחליט על כל הנקודות שהוזכרו לעיל, אתה יכול להתחיל להעביר.לשם כך, את הסכום הכולל של כספים לתקופה שנבחרה מחולק במספר ימי עבודה בארגון באותה תקופה, והתוצאה מוכפלת במספר הימים אשר מסרו במזומן.הסכום שקיבל כתוצאה מכך, יגביל את הקופה.השיטה שנייה

בשימוש על ידי ארגונים ויזמים פרטיים שאין להם תמורה במזומן.כלומר, במזומן ביד יבוא רק מחשבונות העו"ש.במקרה זה, כמו בקודם, יש צורך לבחור את התקופה לקביעת מרשם גבול.בחר את תקופת החיוב, שגם לא יכולים להיות יותר מ 92 ימים.כדי להחליט על היקף הוצאות לתקופה שנבחרה ואת מספר הימים שעברו בין קבלת מזומן מהחשבונות של הארגון במוסדות בנקאיים.

הבא הוא מגבלת תשלום במזומן: הסכום שקיבל עבור מזומנים זמן מסוימים (לא כוללים משכורות, קצבאות, מלגות, וכו 'תשלומים) מחולקים בנבחר כדי לחשב את מספר ימי עבודה ומוכפלת במספר הימים במרווחים שביניהםיהיה קבלת כסף על ידי בדיקה.צורה ברורה את מצב מזומנים חישוב מגבלת

לא קיים, כך שזה נעשה באופן שרירותי.הונפק מנת מזומנים גבול מחושב של ראש הארגון או היזם פרטי בכל צורה.