"faktiškasis savininkas" - sąvoka, kuri yra naudojama rinkti ir saugoti tam tikrą informaciją apie įmonių, kurios sąveikauja su išvardytais meno organizacijomis.Įstatymo 5 № 115-FZ.Šiuo įslaptintos įstaigų, atliekančių įvairias operacijas, susijusias su turto ir lėšų, sąrašą.Vėliau šiame straipsnyje iš arčiau pažvelgti į sąvoką, paaiškinti jo prasmę.Susipažinkime su įstatymo nuostatas, kurias ji reglamentuoja skaičius.
teisinę sistemą, laikantis nustatytų normų naujovių palies beveik visus organizacijas, kurios vykdo veiklą vertybinių popierių rinkoje, aptarnauja draudimo bendrovių ir turėti banko sąskaitą.Pagal federalinį įstatymą dėl veiksmų prieš legalizavimo (plovimo), gautų iš nusikaltimų būdu gamybos ir terorizmo finansavimu, faktiškojo savininko - tai subjektas, kuris neturi aiškaus statuso.
Visa surinkta informacija bus naudojama siekiant sukurti kovos su įvairiais finansiniais sandoriais, kurie draudžia įstatymai.Tačiau pareigūnai jau ne kartą išreiškė informaciją, kuri prieštarauja įstatymui.To pavyzdys yra biudžetas žinutė Rusijos Federacijos Prezidento "Dėl fiskalinės politikos 2010 -2012 m atitinkamai" ant 25.05.2009 Federacinei Asamblėja.Tekste pateikiami keletą rekomendacijų konsoliduoti veikimo mechanizmas prieš sutarčių naudojimas, siekiant sumažinti mokesčius ir išvengti dvigubo apmokestinimo operacijų užsienio įmonių atveju, kai ne rezidentas valstybės, su kuria sutartis yra galutinis gavėjas.
Mokesčių politika ateityje
vyriausybės planus per ateinančius metus yra tam tikrų pokyčių.Kai kurie iš jų yra išvardytos Mokesčių kodeksą.Šių pokyčių esmė yra sukurti Counter pažeidimus tarptautinių sutarčių dėl mokesčių Neteisingas advokatų tikslais.Remiantis teisės aktais, taip pat turi būti įgyvendintos siekiant skatinti organizacijas pereiti prie Rusijos Federacijos jurisdikcijoje jūroje pasaulyje.Mokesčių lengvatos ir preferencijas, kurios yra nurodytos tarptautinių susitarimų su Rusijos Federacija, bus netaikomas tuo atveju, galutinis faktiškojo savininko - iš šalies gyventojas.
nustatymas faktiškojo savininko
klausimą atskleidimo faktiškojo savininko buvo iškeltas kelis kartus šiuolaikinės Rusijos verslo, bet dėl to, kad būtų aiškiai apibrėžta stokos liko nepriimtas.To pavyzdys yra vyriausybės pirmininko tvarka.Pagal šį dokumentą, daugelis įmonių, daugiausia valstybinės, išsiuntė į rangovų reikalavimą pateikti informaciją apie visų savininkų ir galutiniams gavėjams.Tačiau dėl to, aiškiai apibrėžiant šią sąvoką ir reguliavimo atskleidimo procedūras teikti reikalingą informaciją stokos ji buvo beveik neįmanoma.Tačiau liepos 2013 tapo faktiškasis savininkas klientui identifikuoti pagal banko organizacijomis.
sąrašas reikalaujama asmens duomenų
laikantis teisės atskleisti lengvatas gaunančiai savininkas turės juridiniai asmenys, kurie turi sąskaitą banke ir klientai yra įmonės vykdo sandorius su pinigais.Bendra suma, pobūdis ir pateikimo informacijos procesas turi atitikti tam pagal Rusijos Federacijos Vyriausybės patvirtintą.Tačiau, atsižvelgiant į tai, kad šiandien dar nebuvo paskelbta pagrindinės nuostatos, informacija bus perduota pagal įstatymo № 115-FZ ir patvirtintą 2004 metų reglamentą, rugpjūčio 19 d Rusijos bankas.Jame pateikiama informacija apie paramos gavėjų ir kredito kompanijos klientams identifikavimo priemonei nuo legalizavimo (plovimo), gautų iš nusikalstamu būdu ir terorizmo finansavimu gamybai.Remiantis įstatymu, įgyvendinti nustatant individualus procesas turi nustatyti taip:
- pavardę, vardą ir tėvavardį;
- gimimo data;
- faktinis adresas gyvenamosios ar laikino buvimo vietą;
- asmens mokestis identifikacinis numeris (jeigu yra)
- pilietybė;
- užsieniečiams - apie dokumento duomenis, rodydamas į teisės apsigyventi dėl Rusijos Federacijos (migracijos kortelė) teritorijoje;
- informacija apie dokumento, patvirtinančio asmens tapatybę.
aiškinimas "gavėjas"
The įstatymo koncepcijai № 115-FZ naudingą savininkas - tai ne tik naujas apibrėžimas.Tačiau jis naudojamas terminas "naudos gavėjas".Šis reglamentas yra identifikavimo pastarosios procedūrą.Jis yra taikomas, nes dėl tam tikrų veiksmų, kurie atliktų finansinių operacijų naudai.Kodėl įstatymu faktiškasis savininkas - yra steigėjas?Sužinokite.Identifikacija turi būti nariai, kurie savo veiklą vykdo remdamasi iš agentūros, atstovavimo sutarties ir pasitikėjimo valdymo sutarties pagrindu.Gavėjas gali būti juridinis ar fizinis asmuo.Ji parašyta įstatyme.Bet faktiškasis savininkas - tik individas.Ką tai reiškia?Kitaip tariant, faktiškasis savininkas juridinis asmuo - iš bendrovės įkūrėjas.
procedūra siekiant nustatyti
vadovaujasi teisės, bankininkystės institucijos turėtų reikalauti atskleisti informaciją gavėjui ir benefitsarnogo savininkas.Tai, savo ruožtu, gali sukelti tam tikrų sunkumų.Jie yra susiję su tuo, kad tikriesiems savininkams, identifikavimo aiškiau aprašyta įstatyme.Bet už jo įrengimo procedūra sudėtingesnė, nes už tai jis turi pripažinti asmenį, kuris yra nurodyta teisės faktiškojo savininko.Teisės aktai nenumato tokių reikalavimų.Atsižvelgiant į tai, kad bankas neturi teisės prašyti kliento duomenis, kurie nebuvo įtraukti į identifikuoti faktiškojo savininko sąrašą.
rinkti informaciją
rinkti informaciją apie faktiškojo savininko, bankininkystės institucijos turi teisę naudoti bet kurią iš kliento pateiktų dokumentų.Kas yra įtraukta į jų sąrašą?Paprastai tai faktiškojo savininko forma, pobūdis kitoks paraiškos ir raidė į banką.Ką tai sako apie teisę?Nuostatai teigia, kad jei identifikavimas savininko savininkų nerastas, jie pripažino, kad vykdomasis organas vartotojui.
Ši naujovė yra siekiama nustatyti vienos dienos firmas.Labiausiai tikėtina, kad jis bus taikomas įmonėms, kurių faktiškasis savininkas yra ne.Šios organizacijos yra šie:
1) ne pelno siekiančios įmonės, kurios neturi savininką, tačiau yra paramos gavėjai;
2) investiciniai fondai;
3) akcinės bendrovės su keliais savininkais, kurių kiekvienas neturi atitinka naudingų funkcijų.
4) bendrovės, kuri yra sudaryta iš dalyvių, kurie savo turtą naudojant pasitikėjimą struktūras.
individualus (specialus) Kategorija įmonių
Dalyvių santykių, kurie atskleisti tikrieji savininkai neprivalo įtraukti į šias kategorijas:
1) vyriausybinių agentūrų;
2) vietos valdžios institucijos;
3) nebiudžetiniai fondai valstybinė;
4) organizacija ar pelno, kapitalo iš kurių daugiau nei 50% akcijų priklauso Rusijos Federacijos, jos subjektų ir įvairių savivaldybių;
5) užsienio valstybės, tarptautinės organizacijos ar politinis padalinys užsienio valstybės, kuriai priklauso savo teisinį veiksnumą;
6) vertybinių popierių emitentu.
Patvirtinta išimtis
kaip taisyklė, už asmeninės informacijos kiekvieno asmens, įmonės ar verslo subjekto elgesio reikalauja raštišką sutikimą.Tačiau str.Įstatymo 6 № 152-FZ dėl asmens duomenų numato aplinkybes, kuriomis sutikimas dėl duomenų tvarkymo nėra būtinas.Tai apima:
1) aplinkybių, numatytų tarptautinėse sutartyse ar įstatymuose, kurie leidžia pasiekti nustatytus tikslus;
2) tam tikrų įgaliojimų ar atsakomybės, kurios yra numatytos pagal Rusijos Federacijos operatorių funkcijas teisės aktais.
