Nauda kasē ir nepieciešamie resursi, lai pašreizējām uzņēmuma vajadzībām, kā arī līdzekļiem, kas nāk no dažādiem avotiem dažādiem mērķiem.Derīguma termiņš no šiem resursiem, kā arī numurs atļauts uz rokas (limits) nosaka saskaņā ar vienošanos ar banku, kas apkalpo uzņēmumu.
naudas tranzītā minēts resursi, kas ieliek katlā ar kolektoriem, no obligācijām vai bankas kasieris vakarā.Resursi beigās mēneša (pārskata periods) nav ieskaitīta kontā uzņēmuma un nav apstiprināts ar bankas paziņojumu.Šis naudas darījumu uzskaite atbrīvo tos no līdzekļiem tādā veidā, pēc to pārskaitījumu uz kontu.
papildinājums galveno kontu ar sabiedrību, var būt dažādi noguldījumu kontu apkalpošana bankām.Uzņēmumam var būt galvenais konts ārvalstu valūtā un vairāki ārvalstu valūtu kontos.Tos var izmantot, piemēram, lai pārvērstu.
Grāmatvedības par naudu (kasē, kā arī) atrisina vairākas problēmas.Tie ietver, jo īpaši ietver:
- sistemātisku kontroli pār kustību, valsts, savlaicīgu piegādi naudu.
- novēršana klātbūtnes atliekas, kas pārsniedz limitu kasē.
- kontrole pār mērķa līdzekļu izmantošanu.
- savlaicīgu un kompetentu izpildi kustības naudu.
- Formation atbildību (par naudu) un sistemātiska kontrole pār darbības personām, kurām finansiālo atbildību.
- pārraudzību pilnība naudas piedāvājuma un novēršot resursu piešķiršanu.
lai veiktu uzdevumu par pēdējo punktu uzskaites līdzekļu (kasē, kā arī) sniedz pārskatu (parasti reizi mēnesī).Šis pasākums tiek izmantots noteikumiem un ierobežojumiem, kas noteikti ar likumu.
fondi parasti sauc par noguldījumiem, naudas kasē, naudas līdzekļi par ārvalstu valūtas, norēķinu un citu banku kontiem.
ieviešana konkrētām darbībām ar šiem resursiem ir iespējams saskaņā ar konkrētiem nosacījumiem.Tādējādi, tautsaimniecības dalībnieki ir pasūtīts kasieris.Lai īstenotu attiecīgo darbību uzņēmumā būtu jāpiešķir uz izolēto un speciāli aprīkotā telpā.Tā veica saņemšanas, piegādi un pagaidu uzglabāšanu naudas.Vadītāji uzņēmējdarbības vienību ir atbildīgas par iekārtu fondam, aizsargājot naudu.Jo sabiedrības pārvaldē, arī ir atbildīgi par drošību pēcmaksu un piegādi uz banku.
Visi darījumi, kas ietver izdevumus un saņemšanu skaidrā naudā, ko sauc par, attiecīgi, skaidras naudas norēķinus.Par savu rīcību Centrālās bankas apstiprināta kārtība.Saskaņā ar noteikumiem, nosaka noteikumus uzglabāšanu skaidrās naudas darījumu, veicot monitoringu, grāmatvedība līdzekļu kasē.Turklāt naudas nosacījumu drošību un pienācīgu izmantošanu tajā.Atbildība par atbilstību gulstas uz uzņēmuma administrācijas un vadītājiem dažu departamentu (Finanšu departaments, Grāmatvedības departaments).
Saskaņā ar šiem noteikumiem, ir ieraksti par naudas kasē uzņēmums.Tas nosaka konkrētus ierobežojumus finanšu resursu apjomu.Kasē uzņēmuma nedrīkst saturēt vairāk naudas nekā noteikts normām.Limiti atliekas un ieņēmumu izlietojums tiek noteikta, konsultējoties ar bankas vadību.
uzskaite naudas kasē saskaņā ar noteikto kārtību.Uzņēmumiem nodrošina īpašs stāvoklis, kas saistīts ar īstenošanas attiecīgo finanšu darījumiem.Kasieris ir materiāli atbildīgs, viņa pienākumos ietilpst aizsargāt vērtības, kas tai piešķirtas.
