uzņēmums saimnieciskās darbības laikā ir ne tikai pircējs precēm un materiāliem, bet arī pārdevējs ražoto preču un produktu vai pakalpojumu.Šādā situācijā, vienmēr ir norēķini ar pircējiem un klientiem, gan attiecībā uz pakalpojumu pārdošanu, un gadījumā, ja preču iepirkumiem.
Šajā sakarā ir pamatveidi aprēķinu ar pircēju un pasūtītāju:
1.Oplachivayutsya faktisko paveikto darbu un sniedza tovary.V gadījums reabilitējošs dokumentācija, ar kuru maksājumu darījumus veic - tas ir pārdošanas rēķinu, rēķinu, pieņemšanas aktudarbs veikts, tiek reti izmantots kaut ko citu, bet, ja aprēķinu ar individuālu tas var būt galvenokārt naudas un (vai) saņemšanas.
2.Avansovy maksājumi (avansa maksājums) par gaidāmo piegādes un izcilu darbu.Reabilitējošs sluchayah- dokumentācija šādā līgumā vai rēķinā.
pamats, lai atspoguļotu norēķinus ar pircēju un pasūtītāju uzskaites - banka paziņojumus.Saņemtā no pircēja un ieskaitīta kontā summu laikā (banku pārskatos ir "Aizdevums"), atspoguļoti grāmatvedības provodkovoy grafikā ar debeta konta un kredīta kontu "Norēķini ar pircējiem un klientiem" .Predoplata ka iekļūtUzņēmuma konts reģistrē kā kreditoru klientiem.Ar šo summu PVN maksā kā avansa maksājums tiek iekļauts ar nodokli apliekamajā oborou.Strīdu avansa konta 681 "norēķinu par saņemto avansa" (Ja konstante "Highlight avanss" ir iestatīts uz "Yes").
Principā šī pamata metodika, atspoguļojot maksājumus klientiem, bet šodien klients prasības ir diezgan atšķirīgi, un bieži vien pārsniedz parasto robežām.Bet neskatoties uz to, sevi cienošs uzņēmums būtu jādara viss, lai klientu uzskaiti, kas ražoti visaugstākajā līmenī.Turklāt vērā pircēja iespēju veikt, izmantojot īpašu programmatūru, kas ievērojami atvieglo un paātrina procesu un sniegtu papildu iespējas.Ar šo tirdzniecības programma uztur datubāzi, automatizētas pārdošanas aktivitātes, finanšu departamentiem un citiem departamentiem un daži no mērķiem, piemēram, sīki statistikas dati, jūs varat konfigurēt papildu lietošana optsiey.Obychno 1c programmu vai citiem tas patīk.
Jebkuram uzņēmumam, jo īpaši ar lielu apgrozījumu, būtiska problēma ir sekotu savlaicīgi proplat.Est daudz dažādu iespēju, lai kontrolētu savu maksājumu schetov.Programmoy reglamentē to, kā fakti par naudas plūsmu - samaksai par precēm (produktiem), vai kā avansu par atnākšanupiegāde.Lēmumi tiek pieņemti, ņemot vērā analīze ir balstīta uz kontu un pasūtījumu konkrētiem darījuma partneriem līdzsvaru.
Ja darījuma partneriem par pasūtījumu skaita debitoru, ziedojums saņemts tiek uzskatīta par avansa maksājuma atmaksu šo parādu, pretējā gadījumā situācija - kā predoplaty.Esli saņemto summu pārsniedz maksājamo parādu un debitoru parādu nav, pusi no naudas saņemtovai visu summu attiecina uz kredīta kontā 681 (Šādā situācijā, ja jūs noteikt pastāvīgu "Izcelt avansa maksājums").Ja avanss ir pakļauta pievienotās vērtības nodokļa likmēm, elektroinstalācijas veidojas uz debeta kontos 643.V ģenerālim, norēķini starp klientu un klientam tiek veikta uz kontu "Norēķini ar pircējiem un klientiem" (saistībā ar pircēja (klienta) (subkonto "līgumslēdzēja puse") un dokumentācijas-Ordering (subkonto "Order")).
uzskaite ienākumu no gatavā produkta pārdošanu, preces iepirkti tālākpārdošanai, pakalpojumi atbilstošos apakškontā kontos "ieņēmumi no pārdošanas": "Raža no gatavā produkta pārdošanu", "Ienākumi no preču pārdošanas", "Ienesīgums no būvdarbu un pakalpojumu pārdošana".Given debeta konti "pārdošanas izmaksas" atspoguļo ražošanas izmaksas, pārdošanas produkta, darbs, dienests, tad tur ir faktiskais pārdoto preču izmaksas.Ja izmaksu uzskaites sastāvi tiek uzturēta neizmantojot vērā 9. klasē (jo parasti konstante "Izmantojot izdevumu kontu" ir iestatīts uz "Tikai Grade 8"), izmaksas pārdošanas tiks norakstīti nekavējoties kontā 791 "no pamata darba rezultātus."
izmantošanu automatizācijas programmas, kuras tiek veiktas aprēķinus ar pircējiem un klientiem ir jau parastā procedūra Casual šodien un paldies stenographic precizitāte, ļaus atrisināt gandrīz jebkuru radušās domstarpības.
