12 oktober 2011 van de Russische Centrale Bank publiceerde een decreet betreffende transacties in contanten, op grond waarvan in 2012 de economische entiteiten van enig organisatorisch-juridische vorm die nodig is om een aparte berekening van de limiet van de kassa te maken.En als eerder in deze kwestie firma kan volledig vertrouwen op de centrale bank, maar nu zullen zich moeten inspannen en beslis zelf.Het betreft en individuele ondernemers die nu bij te houden van alle transacties in contanten, met aandacht voor de bestaande beperkingen op het resterende saldo van de fondsen.Maar maak je geen haast om boos en nerveus, de berekening van de limiet van contant geld en de naleving van contant geld discipline - het is niet zo moeilijk!
contant limiet is de hoeveelheid contant geld die rechtmatig kunnen worden opgeslagen bij de kassa van de onderneming en niet op de hand van de bank.Het belangrijkste doel van elk bedrijf is alleen maar om de optimale grenswaarde voor jezelf te kiezen, en dan gewoon het kasoverschot fondsen nemen.Volgens de wet, zijn er geen strenge regels over hoe de berekening kassaldo limiet te doen, zodat u de gehele periode waarin de fondsen waren opbrengst kan kiezen.Meestal, hoofdpijn met een tekort of overschot aan geld te voorkomen, proberen te hoge het kassaldo ingesteld.Opgemerkt zij dat het geld dat de grens overschrijdt bank een frequentie van ten minste eenmaal per week moet geven.Uitzonderingen worden alleen gemaakt voor de afgelegen regio's van Rusland, waar er geen bank.Voor hen is de tijd is 14 werkdagen.
algoritme voor het berekenen van de cash limiet
1. Selecteer een periode waarin we in feite rekenen kasstromen.Volgens de wetgeving, kan het niet meer dan 92 werkdagen.
2. De berekening van de limiet van geld wordt uitgevoerd door de eenheid formule uitgevoerd.
«Limit cash" = "cash-opbrengst" / "aantal dagen in de factuurperiode" * "van het aantal dagen tussen de levering van contant geld"
3. Let contant geld discipline en alles komt goed!
Neem het voorbeeld van de berekening van de limiet van contant geld
1. In het eerste geval heeft het bedrijf inkomsten.Stel, Ltd "presenteren" die zich bezighouden met de verkoop van originele geschenken voor alle gelegenheden.Indien tijdens de periode dat ze koos voor het derde kwartaal van 2011, duurt 71 dagen, waarbij de opbrengst was 500 000, en levert het geld winkel elke vrijdag, door de formule: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 roebel.
2. Maar wat als het bedrijf geen kasontvangsten?In dit geval, in plaats van het aantal dagen tussen de invoering van de formule maakt gebruik van het aantal werkdagen, die plaatsvond in de periode tussen de gesprekken aan te nemen naar de bank om geld te krijgen.Zo wordt de LLC "Milk Dorp" die zich bezighouden met de aankoop van melkproducten van de boeren en plattelandsbewoners.Bijvoorbeeld, de bedrijfsleiding besloten over de verslagperiode te nemen van oktober 2012, toen de aankopen waren de meest intense.Laat de kassa krijgt het geld eenmaal in 3 dagen, en in oktober waren er 20 werkdagen.Dan, als de inkomsten van de "Village Milk" tijdens deze periode bedroeg 300 duizend roebel, zal de limiet contante betaling: LC = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 roebel.
