Każda firma wykorzystuje stałe i pracujący kapitał.Ostatni z jego celów jest podzielony na funkcjonalne leczenia funduszy i bieżącej produkcji.Aby sfinansować leczenie obejmuje następujące elementy:
- produkty surowców przechowywanych w magazynie;
- środki pieniężne;
- dostarczane produkty towarów (towary w tranzycie);
- środki, które są w rozliczeniach z odbiorcami produktów handlowych.
Często finansuje leczenie, są w formie gotówki, przybierać różne formy:
- instrumenty finansowe (w tym przypadku mogą być one w rachunkach w banku lub innych instytucji kredytowych, akredytywy lub papierów wartościowych);
- środki znajdujące się bezpośrednio w kasie biletowej lub w rozliczeniach z kontrahentami.
Aby zmaksymalizować operacyjne zarządzanie gotówką zależy od czasu ich przetwarzania i optymalnego rozmiaru woluminu produkowane analizy przepływu środków pieniężnych i prognozowania.Fundusze
leczenie
w formie tranzytowych, są podzielone na grupy:- towary, dla których jeszcze nie wystąpiły warunki płatności;
- produkty, dla których termin płatności upłynął;
- towarów, które zostały złożone u nabywcy.
leczenie fundusze, przedstawione w formie wierzytelności składa się z długu:
- dostawców, którzy wygasły warunki płatności;
- wszystkie podmioty sprawozdawcze;
- organy podatkowe (gdy doszło do nadpłaty podatków, obowiązkowych płatności są do budżetu w formie zaliczki);
- Należności od spornych należności i roszczeń.
Wszelkie należności nieuchronnie spowoduje przekazanie środków z obiegu, więc zmniejszając efektywność ich wykorzystania, co może doprowadzić firmę do trudnej sytuacji finansowej.Jest to bezpośrednio związane z poziomem przyjętym przez system rozliczeniowy, w zakresie produktów i stanu nasycenia rynku podobnych produktów.Ciężar swoich aktywów w całej strukturze leczenia często dość duże, a zatem wymaga ciężkiej, stałą kontrolę.Zarządzanie długiem polega na kontroli organizacji odpowiedzialnych za usługi finansowe, z prędkością obrotów tych funduszy w odpowiednich obliczeń.Leczenie
do funduszy - to fundusze zainwestowane stanu zapasów produktów gotowych produktów na rynku;już wysłane, ale nie opłacone;Fundusze w rozliczeniach z dłużników, są one ściśle związane z procesem obiegu towarów.Fundusze te nie uczestniczą w tworzeniu kosztów towarów i są bezpośrednim jej nosicielami.Wszystkie ruchy kapitału obrotowego jest ciągłym procesem jednorazowym.Pod koniec cyklu produkcyjnego, po produkcji wyrobów rynkowych, jak również jego realizacji wszystkich wartości tych aktywów, otrzymuje odszkodowanie w postaci przychodów ze sprzedaży produktów (usług, roboty budowlane).Odwołania
Fundusze są w ciągłym ruchu, więc pozwalają środków elektronicznych.Ta stała jest zmiana formy wartości: ponieważ forma pieniądza staje się towarem, a następnie przemysłowej i towar i pieniądze ponownie.
etapem obiegu środków pieniężnych staje się formą zapasów, to rezerwy etapie produkcji są przetwarzane na produkty gotowe, po sprzedaży (etap surowców) produktów nabiera postaci pieniędzy.Wszystkie zaliczki w formie inwentaryzacji będą zwracane, jako część oszczędności, które przekracza koszt sprzedaży stanowi zysk przedsiębiorstwa.
skuteczne stosowanie leczenia zależy od szybkości obrotów.Główne wskaźniki obejmują czas trwania obrotów, wskaźnik rotacji i pliki do pobrania.
