prime provin de la persoanele responsabile care au efectuat achiziția de numerar, precum și furnizori.Aceste resurse pot apărea în întreprindere în detrimentul de producție proprie și de a scrie-off-uri de active fixe, dărăpănată.Există o anumită ordine, în conformitate cu care contul de primire a materialelor.
furnizor cu produsul livrat cumpărătorului trimite documentele justificative.Acestea includ conosamente, cerere de plată (un exemplar direct către cumpărător, al doilea - prin intermediul unei bănci), la primirea facturii la și alte.Ordinea în conformitate cu care materialele contabile în contabilitate, prevede verificarea documentației cumpărător contabil.După verificarea documentelor sunt trimise la persoana responsabilă - Achiziții executiv.
departamentul de achiziții efectuează controale de conformitate gama, volumul, calitatea, timpul de livrare, prețurile și alte lucruri.Pe baza rezultatelor verificării cu privire la soluționarea, sau alt document de însoțire adnotare de acceptare parțială sau completă (acordul pentru plata muncă).Pentru
în conformitate cu care contabilitatea stocurilor (inventar) prevede măsuri de control primirea de bunuri și lista lor dorit.În acest scop, o revistă specială.În jurnalul de bord a indicat numărul de înregistrare, numele furnizorului, data înregistrării, marfa născut, numărul și data documentului de transport, pentru credit sau act de primirea unei cereri pentru a căuta produsele, și alte informații.Notele conțin informații cu privire la plata de comision sau refuzul de la ea.
După cererile de plată de verificare primite în departamentul de contabilitate.Încasările sunt trimise la agentul de expediere care se ocupă de primirea și livrarea de mărfuri.
În conformitate cu procedura peste care stocurilor contabile, expeditorul de mărfuri primește bunurile au sosit de greutate și de numărul de locuri.Dacă observați semne care pun la îndoială siguranța mărfurilor introduse, persoana împuternicită are dreptul să ceară de inspecție a organizației de transport.Când deficit de aprovizionare, locuri, dezvăluind afectării container, un act special (comercial).Acest document este fundamentul prin care să facă o plângere la compania de transport sau furnizor.
Noțiuni de bază de la un depozit de materiale într-un alt oraș a făcut expeditor, în conformitate cu rochia, și procura.Documentele indică lista de bunuri care urmează să fie primite.În procesul de acceptare de marfă expeditor se efectuează nu numai cantitativ, ci, de asemenea, un test calitativ.
adoptat produsele sunt livrate la planta.Expeditor oferă materiale pentru depozit.Acceptarea se Warehouse Manager, verificați corespunzător calitatea și cantitatea de informații de cont furnizor mărfuri.Procedura, în conformitate cu care contul se realizează inventare, prevede primirea clearance-ul voucher storekeeper la primirea de bunuri.Ordinea semnat de agentul de expediere și manager de depozit.
contabil pentru stocuri efectuate în unitatea (liniar numeric, volum, greutate).Când primiți mărfurilor în aceleași unități, și debitul în același timp, este folosit în alte două unități.
Dacă nu există diferențe între informațiile actuale si furnizorul de date este permisă postarea fără voucher de confirmare a înregistrării.În astfel de cazuri, furnizorul de documente ștampilat care conține detalii de bază ale ordinii.
Eliberarea materialelor din depozite pe un consum de utilitate, producție are nevoie de de prelucrare, precum și realizarea de stocuri excedentare și nelichide.
