aktivne poslovanje komercialnih bank so same po sebi operacija naj bi pritegnili in banka objavil neto vrednosti.Ti vključujejo: posojila, naložbe v različnih komercialnih projektov, pridobitev vrednostnih papirjev, faktoring in lizing, kot tudi transakcije z menicami in drugim.Sredstva banke sprejeti razlikujejo v stopnji likvidnosti, kakor tudi pooblastila donosnosti in tveganja.Višja stopnja likvidnosti, manj so dobičkonosni.Sredstva banke, izražene v obliki naložb v vrednostne papirje in dolgoročne kredite, nudijo največjo dobiček.Ponavadi imajo največje tveganje.
sredstva poslovnih bank lahko razdelimo na podlagi donosnosti:
- Prihodki: posojila, vrednostne papirje, factoring, deviznih operacij, lizing in druge;
- nedonosna: korespondenčnih računov, gotovina, naložbe, osnovna sredstva, terjatve, brezobrestna posojila in tako naprej.
razvrstiti sredstva glede na njihovo stopnjo likvidnosti, to je obrestna mera, po kateri so se preoblikujejo v naložbe in denarnih sredstev, namenjenih za banko, da nemudoma izpolni svoje obveznosti, ki so povezane z upniki in vlagateljev.Da bi zagotovili banki dnevno plačilo za svoje obveznosti, mora biti v skladu z zahtevami za likvidnost struktura sredstev banke.To je razlog, zakaj so razdeljeni glede na likvidnosti in zapadlosti kategorij.Sredstva banke lahko razdelimo na zelo likvidnih sredstev, dolgoročne likvidnosti in tekočino.Za zelo sprejela, so: gotovina in ustrezniki, sredstva na računih pri centralni banki, korespondenčnih računov, dolgov do države, naložbe v obveznice, kot tudi sredstev, ki se sprejemajo na korespondenčnih računov bank iz dela na izvedbi papirjev.Če želite biti likvidna sredstva banke se lahko umakne iz obtoka.Poleg visoko likvidnih sredstev v zvezi z likvidnostjo vključuje vsa posojila, ki so bila izdana v tuji in domači valuti, za katerega zapadlost približno trideset dni, kot tudi druga plačila do kreditne institucije, je obljubil, da poplača v naslednjih tridesetih dneh.Dolgoročna sredstva zajemajo vsa posojila, ki so bila izdana v tuji in domači valuti, zapadlosti več kot eno leto, polovica jamstev, ki jih je izdala banka za dobo več kot eno leto zapadlih posojil neto posojil, ki so zagotovljene s strani vlade, kovinskih strgač varnostiin vrednostne papirje.Je treba racionalno določiti strukturo sredstev banke, kot je mogoče, medtem ko naj bi banka pozorno spremlja izvajanje zahtev likvidnosti, torej imajo dovolj visoko likvidno, dolgoročnih tekočina in likvidnih sredstev glede na obveznosti, vrste časovni okvir in zneskov.In opravljajo trenutno veljavne predpise, dolgo in trenutno likvidnost.
predpogoj delo katerikoli banki opravlja statistično analizo transakcij sredstev.V zvezi s tem je določen nabor nalog:
- analiza strukture kreditnega portfelja;
- analiza stopnjo udeležbe lastnih sredstev;
- analiza strukture njihovega poslovanja in sprememb v času;
- Primerjava strukture poslovanja bank;
- ocena izvajanja obveznih predpisanih obveznih rezerv;
- opredelitev kakovosti sredstev, zlasti ocenjevanje kreditnega tveganja;
- združevanje delovanje sredstev glede na stopnjo likvidnosti.
Bank, kot tudi vsako podjetje, katerega dejavnosti se izvajajo v tržnem gospodarstvu, ki se sooča s tveganjem izgube.Naloga vodstva je, da razporedi sredstva optimalno, zmanjševanja tveganj.
