igen över färgen i skrivaren, receptionist var den sista kast av fax papper, bränt ut glödlampan i korridoren?Inga problem - en försiktig leverantör (eller anställd) har erforderlig materiel och tid för att åtgärda dessa problem!
Det ansvarig person utses av direktören.Efter samla applikationer på alla avdelningar och divisioner, fyller han i en ansökan om förskott för inköp av varor och material.Då rusar till affärer, lager och, i förekommande fall, dess befälhavare i en annan stad.Efter att ha köpt den nödvändiga grejer för tre dagar efter resan eller den period som anges i rapporten, ger det till redovisningsrapport för JSC-1 med underlag.På titelsidan fyller han namnet på den organisation, avdelning, namn, anställningsnummer, placering, utseende av ett förskott.På baksidan av tabellen (kolumnerna 1-6) ansvarig person som gör detaljerna utgifts och mängden av dokument, sammanfattar nedifrån och upp, sätter sin signatur och fullständiga namn.Istället revisor utfärdar ett kvitto att rapporten tas emot och verifieras.För sin del, en revisor genom att tilldela ett löpnummer till rapporten jämförde data från de ursprungliga dokument som getts in och fyller grafer 7-9.Sedan, på det första arket anbringa medel från den föregående rapporten, mängden intäkter och utgifter och matar ut resultatet av uttalandet.
nödvändigt att överväga att eventuella fel i AO-1 eller mismatch ordningen för registrering av kontanttransaktioner som krävs för att identifiera revisions Lön.
noggrann revisor kommer att granska de månatliga residualer (av 71) transporteras i nästa period (plötsligt revisor någonstans skattade återstoden, och detta kallas en omotiverad avskrivning).Jämför sedan utfärdandet och återlämnande av underrapporten med kassören, att uppmärksamma det faktum om en person ansvarig förskott inte att rapportera om tidigare.Djup inspektion av handen och de medföljande dokumenten.Var och en av dem måste vara närvarande nödvändiga uppgifter.Betala för arbetet eller tjänsten, anger i böckerna av varor och material från tredje part kan endast grundas på räkningen, faktura, kvitto voucher från ryggraden, och kassakvittot den.Kontroll av samma operation, men med de fysiska personer, kommer revisorn begära handlingen att köpa köpeavtalet och återkallande halka.
Särskild uppmärksamhet ägnas åt de behov inspektionsresor anställda, tillfällighet mål slutna order, tillgång till verifikationer som motsvarar perioden för resebevis antalet dagar för betalningsdatum i hotell kvitton och biljetter, för vilka de ansvariga personen rapporter.De är föremål för obligatoriska kontrollåtgärder beräkningar normer av utrymme och uppehälle.Det sista steget är att kontrollera rese gruppering redogörelse för alla kränkningar.
mest tidskrävande steget är att förena de revisionsräkningar med tidningen №7, som representerar hela redovisnings Lön.I detta register revisorn kommer att kontrollera noggrant behöriga uppgifter ställ för varje rapport.Den totala omsättningen på lånet måste vara identiska med dem debitkonton 50, 51, 55, med lånebeloppet konton 60, 26, 10, etc.
