"lehdar" - toplama ve Sanat listelenen kuruluşlarla etkileşim şirketler hakkında bazı bilgilerin depolanması için kullanılan bir kavramdır.Kanunun 5 115-FZ №.Mülkiyet ve fonlara ilişkin çeşitli işlemleri yürütmek sınıflandırılmış işyerlerinin bu listeye.Anlamını açıklayan fikrine ilerleyen makalede daha yakından bakmak.En çok yönetilir hukuk hükümlerine bir dizi ile tanışmasını dönelim.Sigorta şirketleri tarafından hizmet menkul kıymetler piyasasında faaliyetleri yürütmek neredeyse tüm örgütleri, dokunma ve bir banka hesabına sahip olacak yenilik kurulan normlarına uygun olarak
Hukuki Çerçevesi.Federal Suç yoldan gelirlerinin yasallaştırma (aklama) karşı eylem üretimi hukuk ve terörizm, lehdar finansmanı göre - net statüye sahip bir konudur.
toplanan tüm bilgiler yasalar tarafından yasaklanmış çeşitli finansal işlemlere bir sayaç oluşturmak için kullanılır.Ancak yetkililer defalarca yasayı çelişen bilgileri dile getirdiler.Bunun bir örneği, Federal Meclis'e 25.05.2009 tarihinde "-2012 m sırasıyla 2010 yılında maliye politikasının üzerinde" Rusya Federasyonu Başkanı Bütçe Mesajı olduğunu.Metin ülkenin yerleşik olmayan hangi ile sözleşme nihai yararlanıcı olduğu vergi ve durumda yabancı işletmeler ile operasyonlarda çifte vergilendirmenin önlenmesini azaltmak için sözleşmelerin kullanımına karşı eylem mekanizmasını güçlendirmek için bazı öneriler yerleştirdi.Önümüzdeki yıllarda gelecek
hükümetin planları
Vergi politikası bazı değişiklikler içermektedir.Bazıları Vergisi Kanunu'nun listelenmiştir.Bu değişikliklerin özünde hukuk amaçları tarafından geçersiz uluslararası vergi anlaşmaları kullanımında sayaç usulsüzlük oluşturmaktır.Mevzuat temelinde de deniz dünyadan Rusya Federasyonu yargı geçiş kuruluşların teşvik uygulanması gerekir.Vergi ayrıcalıkları ve Rusya Federasyonu ile uluslararası anlaşmalarla belirtilen tercihler, olay geçerli olmayacaktır nihai lehdar o - Ülkenin ikamet.Lehdar açıklanması lehdarı
soruyu belirleme
, modern Rus iş birkaç kez gündeme gelmiştir, ancak çünkü net bir tanımının olmaması bekleyen kalmıştır.Bunun bir örneği, hükümetin Başkanı sırasıdır.Bu belgeye göre, birçok şirket, çoğunlukla devlet, yüklenicilere tüm sahipleri ve nihai yararlanıcılar hakkında bilgi sunmak için gereksinim dışarı gönderdi.Ancak, gerekli bilgileri sağlamak için bu kavram ve düzenleyici bilgilendirme prosedürleri net tanımının olmaması nedeniyle neredeyse imkansız oldu.Ancak, Temmuz 2013 yılında bankacılık kuruluşları tarafından belirlenen müşteri yararlı sahibi oldu.Yararlanıcı sahibini açıklama hukuka uygun olarak gerekli kişisel verilerin
of
Listesi banka hesabı var ve müşterilerin nakit işlemleri yapan şirketler tüzel kişiler olacaktır.Toplam tutarı, doğa ve bilgilerin sunulması süreci Rusya Federasyonu Hükümeti tarafından onaylanan sipariş uymak zorundadır.Ancak, bugün ana hükümler henüz yayınlanmamıştır olması nedeniyle, bilgi Kanunu uyarınca iletilecektir 115-FZ ve 2004 yılında onaylanan Yönetmelik, 19 Ağustos, Rusya Merkez Bankası №.Bu ceza şekilde ve terörizmin finansmanının gelirlerinin yasallaştırma (aklama) karşı harekete üretimi için yararlanıcılar ve kredi kuruluşları müşterilerin belirlenmesi hakkında bilgi içerir.Hukuka dayalı, aşağıdakileri belirlemeniz gerekir bir bireyin belirleme sürecini uygulamak için: - soyadı, isim ve soyisimlerinin;
- doğum tarihi;
- ikamet veya geçici kalış yerin gerçek adresi;
- kişisel vergi kimlik numarası (varsa)
- vatandaşlığı;Yabancılar için
- - belgenin ayrıntıları, Rusya Federasyonu (göç kartı) topraklarında oturma hakkı işaret;Kimliğini teyit belgenin
- detayları."Yararlanıcı"
Kanunu, kavramının
yorumlama 115-FZ intifa hakkı sahibinin № - yalnızca yeni tanım değildir.Ancak, dönem "yararlanıcı" kullanılmıştır.Yönetmelik ikincisinin belirlenmesi prosedürü içerir.O finansal işlemler yürütülmektedir belirli eylemleri yararına konudur.Neden legislatively lehdarı - kurucusudur?Öğrenin.Kimlik ajansı, ajans sözleşme ve güvene dayalı bir yönetim sözleşme esasına göre faaliyetlerini yürütmek üye olacaktır.Yararlanıcı yasal ya da fiziksel bir varlık olabilir.Bu kanunda yazılıdır.Ama lehdarı - sadece bireysel.Bu ne anlama geliyor?Başka bir deyişle, bir tüzel kişiliğin gerçek lehdarı - Şirketin kurucusu.
prosedürü
yasayla rehberliğinde kurmak, bankacılık kurumları faydalanıcı ve sahibinin benefitsarnogo bilgilerin açıklanmasını gerektirir.Bu da, belirli bir sorunlar neden olabilir.Bu faydalı sahiplerinin kimlik daha açık bir şekilde yasa tarif gerçeği ile bağlantılıdır.Bunun için lehdar olarak kanunda belirtilen kişiyi tanıması gerekir çünkü Ama kurulumu için prosedür daha karmaşık.Mevzuat bu tür gereklilikleri sağlamaz.Bu bağlamda, banka lehdar belirlenmesi listesinde yer almayan müşteri verilerini talep etme hakkına sahip değildir.Lehdar hakkında bilgi toplama
Buluşması bilgi
, bankacılık kurumları müşteri tarafından sunulan belgelerin herhangi birini kullanmak hakkına sahiptir.Ne onları bir listeye dahil edilir?Genellikle lehdar bu formu, uygulama farklı doğası ve bankaya yazmak.Ne bu yasa diyor?Yönetmelikler sahibinin sahiplerinin belirlenmesi bulunmazsa, onlar kullanıcının yürütme organı kabul belirtiyor.
Bu yenilik bir günlük firmaların belirlenmesi amaçlanıyor.Büyük olasılıkla, bu lehdar olmadığı işletmelere uygulanacak.Bu kuruluşlar şunlardır: bir sahibi var, ama yararlananlar var yok
1) kâr amacı gütmeyen şirketler;
2) yatırım fonları;
3) yararlı özelliklere uymuyor her biri birden sahipleri ile anonim şirketler.Güven yapıları kullanarak varlıklarını kendi katılımcıların oluşan şirket,
4).
bireysel şirketler
yararlı sahipleri şunlardır gerekmez ifşa ilişkilerin katılımcıların kategoriler (özel) kategori:
1) devlet kurumları;
2) yerel yönetimler;
3) bütçe dışı fonlar devlet;
4) örgüt veya kurumlar, hisse% 50'den fazla Rusya Federasyonu, kendi konularında ve çeşitli belediyeler tarafından sahip olunan sermaye;
5) Yabancı bir devlet, uluslararası bir organizasyon veya kendi yasal kapasitesine sahip yabancı devlet, bir politik alt bölümü;Menkul kıymetlerin ihraç edenin
6).
yazılı onayını gerektirmektedir her bireyin, kurumsal veya ticari kuruluşun kişisel bilgilerin tedavisi için, bir kural olarak istisna
onaylanmıştır.Ancak, Sanat.Kanunun 6 kişisel verilerin gerekli değildir verilerin işlenmesine hangi rıza koşullara sağlar 152-FZ №.Bunlar şunlardır:
1) belirlenen hedeflere ulaşmak için izin uluslararası antlaşmalar ya da yasalarda öngörülen durumlar;
2) Rusya Federasyonu operatörleri fonksiyonlarının mevzuat tarafından sağlanan bazı güçler veya sorumluluklar.
