כל פעילות כלכלית היא בלתי אפשרית ללא הארגון של תזרימי פיננסיים.קרנות מעורבות בכל התהליכים המתרחשים בחברות כל צורה של בעלות.קניית הון חוזרת, השקעות בנכסים קבועים, תשלומים לתקציבים של רמות שונות, מהמייסדים, העובדים של החברה - כל הייצור והפעולות מנהליות מבוצעים בעזרת כסף, ולפי סדר קבלתן.
דרכי
של
תשלום בפועל, יש שני סוגים עיקריים של תשלומים - מזומנים ומזומנים.המזומנים משמשים בדרך כלל בכמויות קטנות של תזרים מזומנים - יכולים להתבצע תשלומים חד-פעמי באמצעות הקופאית של החברה.לעסקים קטנים עם מחזור קטן והכנסות צנועות, השימוש במזומנים הוא האפשרות הטובה ביותר.חברות גדולות יותר ויותר מאמצות מערכת cashless;כפי שמוצג על ידי התוצאות של השימוש בו, זה הרבה יותר יעיל, מהיר וזול יותר מאשר לעבוד עם כמויות גדולות של מזומנים.לכן, נכון להיום, 98% כל התשלומים שנעשו באמצעות המערכת הבנקאית, בסיס שלא במזומן.השתקפות
של
החשבונאי שלא במזומן לניתוח, תכנון, החשבונאות, טיפול בחברת סליקה פותחת חשבונאות מאזן סינתטית על ידי 51. הוא פעיל, מה שאומר שאת ההשתקפות של קרנות נכנסות בצד החובה, זרימה של משאבים כספיים - על ההלוואה.51 חשבון נוצר עבור החשבון של נייד מהנכסים של החברה - פיקדונות בבנקים.במאזן בא לידי הביטוי בצורה תמציתית, האיזון (העודף) נקבע יומי לכספי נטייה אופרטיביים.רשומות אנליטית נשמרות עבור כל פריט של הכנסה והוצאה בנפרד.הארגון יכול בו זמנית לפתוח את המספר הנדרש של חשבונות במוסדות אשראי אחד או יותר.ללא קשר למספר שלהם, את כל המידע על תנועת תשלום שלא במזומן מסתכם ובוצע על חשבון 51.היתרה (איזון) נוצר על פי הנוסחא: איזון בתחילת המחזור + על חשבונות החיוב - מחזור אשראי.התוצאה היא הסכום (כיום) כספים זמינים.הוא שייך לחשבון 51 ביתרת חובה ראשונית לתקופה הבאה.
טפסי תשלומי cashless
כל פעולות תשלומים וסליקה מתבצעות על ידי הבנק, שבה הארגון חתם על חוזה לתחזוקה של החשבון.העילה להסרת העסקות או העברות כספים היא הודעה בכתב לבעל, אשר יכול להיות מאומת על ידי עובדי בנק על עמידה בחקיקה וטפסים סטנדרטיים.צורה של ארגון התיישבות cashless, הבעלים בוחרים קרנות שלהם, המבוסס על ההתחייבויות של צדדים נגדיים ספציפיים.ארגון המשלם הנפוץ ביותר במסמך מתאים מקנה לבנק כדי שנסיגה (ביטול, העברה) של קרנות שלא במזומן מהחשבון לטובת החברה אמרה.פחות נפוץ מחיקה ללא תנאי, שאינו דורש אישור מהבעלים של הנכסים.משיכת מזומנים נעשתה לצרכי בעזרת הארגון של בדיקות שלך.בעלי חשבונות הבנק לקבל את הבדיקות הנדרשות מגבלה על היישום.הושלם ומאושר על ידי החתימות המתאימות ופנקס צקי גיליונות חותמות גם יכול לשמש לחישוב הארגוני הבעלים של החשבון עם ארגוני קבלני, ספקים, וכן הלאה. ד במקרה זה, סימון שהונפק לארגון או (נציגו) פרט ופדה עם הצגתו בבנקמשלם.
מסמך החשבון השוטף חשבון
51 מבוסס על הצהרת הבנק.למסמכים המצורפים בכפייה, המשמשים להורות על תנועת כספים בחשבון מיוחד של המפעל.כל המחיקה, העברות לבעלים של הנכסים שהופקו עבור תקופת הדוח, אושר על ידי מופע של הוראת תשלום היוצאת או דרישה.בדל צ'ק מצדיק נסיגות.העברת הסכומים שהתקבלו על ידי בעלי החברה (כניעה מהתמורה במזומן) קבועה על מנת בנק.כספים שהתקבלו מהלקוחות וחייבים אחרים, כחלק מההתחייבויות חוזיות, נתמכים על ידי עותק של ארגון הוראת תשלום משלם הנכנס.כל המסמכים על תנועת כסף שלא במזומן עשויים בהתאם קפדן עם צורות ודרישות של הבנק סטנדרטיים, ייחתם על ידי המורשים וחותמו של הארגון.
לחייב את חשבון החיוב 51 משקף את תזרים המזומנים.של ההרשמה מתקיימת מהמקורות הבאים: העסק
- מזומנים (51 L, 50) - ערך זה עשוי להתקבל לחשבון של מזומנים מהקופה.תשלומי
- לקבלנים (51 L, 62/60/76) - הסכום שנזקף לחשבון של לקוחות, חייבים אחרים מהספקים (חזרה למראש, קרנות המדושנות שכר, חישובי התביעה).
- הלוואות, הלוואות (51 R, R 66) - הפעולה מתבצעת במקרה של הקרוב לחשבון של אשראי ספציפי.
- בחישובים עם בעלי המניות, הבעלים (51, 75) - הפכו את המייסדים (כשוטפים או להגדיל את ההון הרשום).חישובי
- עם התקציב וארגונים חוץ-תקציבי (ד 51, 68, 69) - הם מסים המדושנים שכר, או הסכום של תמיכה חברתית (הטבות, חופשת מחלה, וכן הלאה ד.).מחזור
על החיוב מסוכם בפרק זמן הדיווח והוא אינדיקטור כללי של קבלת כספים לחשבונה של החברה.לניתוח של הכנסות מפריטים המשמשים חשבונות מאזן מחזור או ניתוח.חשבון אשראי
הלוואת
