novamente sobre a tinta na impressora, o Recepcionista foi o último rolo de papel fax, queimado lâmpada no corredor?Não há problema - um fornecedor prudente (ou membro da equipe) tem o estoque eo tempo necessário para corrigir esses problemas!
É pessoa responsável é nomeado pelo director.Após a coleta de aplicações em todos os departamentos e divisões, ele preenche um pedido de adiantamento para a compra de bens e materiais.Em seguida, correndo para as lojas, armazéns e, se necessário, seus comandantes em outra cidade.Tendo comprado o material necessário para três dias depois da viagem ou o período especificado na declaração, ele fornece o relatório contábil de JSC-1 com documentação de apoio.Na página título que ele preenche o nome da organização, departamento, nome, número de empregado, a posição, a nomeação de um adiantamento.Na parte de trás da tabela (colunas 1-6) pessoa responsável tornando os detalhes de despesas e à quantidade de documentos, resumindo baixo para cima, coloca a sua assinatura e nome completo.Em vez disso contador emite um recibo que o relatório é recebido e verificado.Por seu lado, um contador através da atribuição de um número de seqüência com o relatório, compararam os dados dos documentos originais apresentados e enche gráficos 7-9.Então, na primeira folha apor saldos do relatório anterior, o montante recebido, despesas e mostra o resultado com o comunicado.
necessário considerar que qualquer erro no AO-1 ou incompatibilidade da ordem de registro de operações de tesouraria necessários para identificar auditoria da folha de pagamento.
Auditor escrupuloso irá rever os resíduos mensais (por 71) realizadas no período seguinte (de repente em algum lugar contador subestimado o resíduo, e isso é chamado de uma injustificada write-off).Em seguida, compare a emissão e retorno do sub-relatório com o caixa, chamando a atenção para o fato de saber se uma pessoa não prestar contas antecedência para informar sobre o anterior.Inspeção profunda de toques e os documentos de acompanhamento.Cada um deles deve estar presente os detalhes necessários.Pagar por obra ou serviço, entrar nos livros de bens e materiais de terceiros só pode basear-se no projeto de lei, fatura, comprovante de recebimento da coluna vertebral, e do recibo de venda na caixa registadora.Verificando a mesma operação, mas com as pessoas singulares, o auditor irá solicitar o ato de comprar o contrato de venda e deslizamento de retirada.
É dada especial atenção para as viagens de inspeção necessidade de funcionários, as ordens de metas coincidência fechados, a disponibilidade de documentos comprovativos correspondentes ao período do número de certificado de viagem de dias para datas de pagamento nos recibos de hotel e bilhetes, para que os relatórios de pessoas responsáveis.Eles estão sujeitos a normas obrigatórias cálculos de controle de ambiente e de subsistência.O passo final é verificar a declaração de viagens agrupamento de todas as violações.
passo mais demorado é a reconciliação dos relatórios de despesas de auditoria com a revista №7, que representa toda a folha de pagamento contabilidade.Neste registrar o auditor irá verificar cuidadosamente os dados que entram competentes para cada relatório.O volume de negócios total do empréstimo devem ser idênticos aos de débito de contas 50, 51, 55, com o montante do empréstimo representa 60, 26, 10, etc.
