12.10.2011 ruská centrálna banka zverejnila vyhlášku týkajúcu sa hotovostných transakcií, podľa ktorej v roku 2012 hospodárske subjekty z akéhokoľvek organizačného-právnej forme, ktorú vyžaduje, aby samostatný výpočet limitu pokladnice.A ak sa predtým v tejto otázke firme mohol spoľahnúť výhradne na centrálnej banky, ale teraz bude musieť namáhať a rozhodnúť sami.Týka sa to aj jednotliví podnikatelia, ktorí majú teraz sledovať všetkých hotovostných transakcií, dávajte pozor na existujúcich obmedzení zostatku peňažných prostriedkov.Ale neponáhľajte sa rozčuľovať a nervózny, výpočet limitu hotovosti a dodržiavanie hotovosti disciplíny - nie je to tak ťažké!
hotovosť limit je objem hotovosti, ktoré môžu byť legitímne uložené v pokladni podniku a nie odovzdať do banky.Hlavným cieľom každého podnikania je len zvoliť optimálnu hranicu pre seba, a potom už len prijímať hotovosť prebytku.Podľa zákona, nie sú tam žiadne prísne pravidlá o tom, ako robiť limitu vyváženie výpočet hotovosti, takže si môžete vybrať obdobie, v ktorom sa prostriedky pokračuje.Najviac často, aby sa predišlo bolesti hlavy s nedostatkom alebo prebytkom peňazí, skúste nastaviť vysokú hotovosti rovnováhu.Je potrebné poznamenať, že v hotovosti, ktorý prekročí limit musí dať banke frekvencii aspoň raz týždenne.Výnimky sú len pre odľahlých oblastiach Ruska, kde nie je žiadna banka.Pre nich, lehota je 14 pracovných dní.
algoritmus pre výpočet cash limitu
1. Vyberte časové obdobie, v ktorom bude v skutočnosti, počítať peňažných tokov.Podľa právnych predpisov, to nemôže byť viac ako 92 pracovných dní.
2. Výpočet limitu hotovosti sa vykonáva jednotky vzorcom :.
"Limit hotovosť" = "peňažné príjmy" / "počet dní v zúčtovacom období," * "sa počet dní medzi uverejnením hotovosti"
3. Sledujte hotovosti disciplínu, a všetko bude v poriadku!
Zoberme si za príklad výpočtu limitu hotovosti
1. V prvom prípade, spoločnosť má príjmy.Predpokladajme, Ltd. "prezentovať" zaoberajúca sa predajom originálnych darčekov pre všetky príležitosti.Ak počas obdobia, oni si vybrali treťom štvrťroku roku 2011, trvajúci 71 dní, v ktorých príjem bolo 500 000, a dodáva peňažné obchod každý piatok, podľa vzorca: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rubľov.
2. Ale čo v prípade, že spoločnosť nemá žiadne peňažné príjmy?V tomto prípade sa namiesto počtu dní medzi uvedenie do vzorca využíva počtu pracovných dní, ktoré sa uskutoční v období medzi volania do banky získať hotovosť.Napríklad, LLC "Milk Village" sa zaoberá na nákup mliečnych výrobkov od farmárov a vidieckych obyvateľov.Napríklad, sa vedenie spoločnosti rozhodlo prevziať účtovného obdobia októbra 2012, kedy boli nákupy najintenzívnejšie.Nechajte pokladničné dostane peniaze raz za 3 dni, a v októbri bolo 20 pracovných dní.Potom, keď zárobok "Village mlieko" počas tohto obdobia predstavoval 300 tisíc rubľov, v hotovosti platba hranica bude: LC = 300000/20 * 3 = 60 000 rubľov.
