Каса е на необходимите ресурси за настоящите нужди на предприятието, както и средствата, които идват от различни източници за различни цели.Срок на годност на тези ресурси, както и на броя позволи на ръка (лимит), определена в съответствие със споразумението с банката обслужва компанията.
парични средства в транзит, посочена ресурси, които са поставени в пота от колекторите, на облигации или банков касиер вечерта.Средствата в края на месеца (отчетния период), постъпили по сметката на дружеството и не са потвърдени от банково извлечение.Това отчитане на касови операции ги освобождава от ресурсите на пътя след тяхното прехвърляне към сметката.
допълнение към основната сметка с компанията може да бъде различни депозитни сметки, обслужващи банки.Компанията може да има основна сметка в чуждестранна валута и редица валутни сметки.Те могат да бъдат използвани, например, за преобразуване.
Счетоводство за пари в брой (в боксофиса, както и) решава няколко проблема.Те включват по-специално включват:
- систематичен контрол на движението, състоянието, своевременното предоставяне на парите.
- Превенция на наличие на остатъци в над ограничението в боксофиса.
- контрол върху целевото използване на средствата.
- своевременно и компетентно изпълнение на движението на парите.
- отговорност Formation (за пари) и системен контрол върху дейността на лицата, които носят финансова отговорност.
- надзора пълнотата на паричното предлагане и предотвратяване на присвояване на ресурсите.
да изпълни задачата в последния момент отчитането на средствата (в боксофиса, както и) предоставя опис (обикновено веднъж на месец).Тази мярка се прилага при условията и ограниченията, определени със закон.
фондовете като цяло, посочени като депозити, пари на ръка, средства за валутен, сетълмент и други банкови сметки.Изпълнение
на определени операции с тези ресурси е възможно при определени условия.По този начин, икономическите агенти са наредили на касата.За изпълнението на съответните дейности в предприятието трябва да бъде разпределена за изолирани и специално оборудвана зала.Тя извършва приемането, предаването и временно съхранение на пари в брой.Мениджърите на стопански субекти са отговорни за фонда оборудване, запазване на пари.В администрацията на компанията също е отговорен за безопасността на наложен платеж и доставка до банката.
Всички транзакции, които включват разходите и получаване на пари в брой, наречена, съответно, парични сделки.Редът за тяхното поведение, одобрена от Централната банка.В съответствие с разпоредбите, определени правила за съхранение на парични транзакции, извършващи мониторинг, отчитане на средствата в боксофиса.В допълнение, в брой условие за безопасност и правилно използване на него.Отговорността за спазването почива с администрацията на предприятието и ръководителите на някои ведомства (финансовия отдел, счетоводен отдел).
Според тези правила, трябва да има записи на пари в брой на ръка на дружеството.Това очертава границите на размера на финансовите средства.В касата на предприятието не трябва да съдържа повече пари от предвиденото норми.Гранични стойности за остатъци и използване на постъпленията са фиксирани в консултация с ръководството на банката.
Счетоводство за пари на ръка, в съответствие с установената процедура.Предприятията предвижда специална позиция, свързана с изпълнението на съответните финансови операции.Касата е материалноотговорна, неговите задължения включват опазване на ценностите, възложени му.
