transactions en espèces - est une action relatifs à la réception et la livraison de l'argent auprès des banques, divers organismes et entreprises, qui sont émis par des ordres de débit et de crédit spéciales.
Dans ce terme comprend également les transactions sur les marchés boursiers, le paiement de ce qui devrait être réalisées jusqu'à ce que le lendemain de la transaction, y compris, la trésorerie d'action, les valeurs mobilières, dépôts et remboursement de la dette ou d'autres titres de créance.
Service fédéral des impôts attire l'attention des entrepreneurs individuels que les opérations de trésorerie dont ils ont effectués, devraient être réalisées selon certaines règles:
• besoin de déterminer la limite du solde de trésorerie;
• argent, dont le montant dépasse cette limite doit être conservé dans des comptes bancaires;
• Toutes les transactions de trésorerie devrait être soumis par les ordres de crédit et de débit;
• devons aussi maintenir livre de caisse appropriée.Limite de trésorerie
Banks est situé sur les principes suivants:
• dans les centres de règlement en espèces devraient travailler fonds renouvelables de pièces de monnaie et des devises et fonds de réserve en coupures (avec la permission de la Banque de Russie).Tout l'argent reçu au cours de l'un jour ouvrable, doit être effectuée dans les comptes respectifs sur le même jour;
• institutions bancaires territoriale doivent prendre en compte les besoins des clients en espèces pour la paie ou d'autres besoins;
• montant de la limite est fixée à la fin de la journée de travail.Tous les fonds que son dépassent, doivent être transférés au fonds de réserve, c.-à-retiré de la circulation;
• toutes les obligations relatives au stockage des centres de fonds d'urgence et de règlement en espèces, attribué aux fonctionnaires - le chef, le chef comptable et le caissier de la tête.
pour les files d'attente des clients transactions en espèces sont effectuées dans les bureaux, qui contiennent:
• structure de crédit et de débit;
• unités qui échangent et la conversion des devises.Fonctionnaires
qui sont responsables pour le stockage d'objets de valeur doivent être l'impression métal et les clés des lieux, ainsi que les timbres.Les fonds nécessaires pour effectuer des opérations de trésorerie correctement.
à encaisser dans les banques opèrent bureaux séparés.Afin d'effectuer des transactions de règlement en espèces, la tête caissiers donne de l'argent que dans la mesure nécessaire à la réception.Car le salaire peut être accordé de l'argent pour les trois jours de bordereaux de décaissement spéciales.
est intéressant de noter que le caissier, qui fournit des opérations de règlement et de trésorerie est interdite simultanément à donner de l'argent à plusieurs contrôles de trésorerie, ainsi que pour effectuer toute action avec la monnaie dans laquelle les clients ne font pas d'argent, mais en même temps, en plaçant les rentrées de fonds et la demande de paiement d'argent.
Je dois aussi dire que lors de la réception ou l'émission de l'argent à la caissière est obligé de faire des enquêtes appropriées.À la fin de la journée le reste des documents compte en argent en espèces, aider avec la calculatrice de bande de commande doit être sous la tête de la réception de la caisse enregistreuse pour vérification.
