12 אוקטובר 2011 הבנק המרכזי הרוסי פרסם צו הנוגע לעסקות במזומן, לפיה בשנת 2012 הגופים הכלכליים של כל צורה ארגונית-משפטית הנדרשת כדי להפוך את חישוב נפרד של המגבלה של הקופה.ואם קודם לכן במשרד שאלה זו יכולה להסתמך אך ורק על הבנק המרכזי, אבל עכשיו יצטרך להפעיל את עצמם ולהחליט בעצמך.היא נוגעת ויזמים פרטיים שעכשיו צריך לעקוב אחר כל העסקות במזומן, בשים לב למגבלות קיימות על היתרה הנותרת של כספים.אבל אל תמהרו להתעצבן ועצבים, חישוב המגבלה של מזומנים ושמירה על משמעת במזומן - זה לא כל כך קשה!מגבלת המזומנים
היא כמות המזומנים שניתן לאחסן באופן לגיטימי בקופות של המפעל ולא למסור לבנק.המטרה העיקרית של כל עסק היא רק לבחור את הגבול האופטימלי לעצמך, ואז פשוט לקחת את עודפי הכספים במזומן.על פי החוק, אין כללים נוקשים לגבי איך לעשות את מגבלת יתרת המזומנים חישוב, כך שאתה יכול לבחור בכל תקופה שבה הכספים היו תמורה.לרוב, כדי להימנע מכאבי ראש בחוסר או בעודף של כסף, מנסה להגדיר גבוה יתרה מזומנים.יש לציין כי במזומן שחורגים מהמגבלה חייב לתת לבנק בתדירות של לפחות פעם בשבוע.חריגים עשויים רק לאזורים המרוחקים של רוסיה, שבה אין בנק.עבורם, פרק הזמן הוא 14 ימי עבודה.אלגוריתם
לחישוב מגבלת המזומנים
1. בחר תקופת זמן שבו אנו, למעשה, לסמוך על תזרים מזומנים.על פי החקיקה, זה לא יכול להיות יותר מ 92 ימי עבודה.
2. חישוב המגבלה של מזומנים מבוצע על ידי נוסחת היחידה:. "=" תמורה במזומן במזומן הגבל
«" / "מספר הימים בתקופת החיוב" * "את מספר הימים בין המשלוח של מזומנים"
3. שימו לב משמעת מזומנים, והכל יהיה בסדר!
קחו למשל את הדוגמא של חישוב המגבלה של המזומנים
1. במקרה הראשון, יש לחברה הכנסות.נניח, בע "להציג" העוסק במכירה של מתנות מקוריות לכל האירוע.אם במהלך התקופה שהם בחרו ברבעון השלישי של שינה 2011, שנמשכו 71 ימים, שבו ההכנסות היו 500 000, ומספק את המזומנים חנות בכל יום שישי, על ידי הנוסחא: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 רובל.
