12 października 2011 Rosyjski Bank Centralny opublikował dekret dotyczący transakcji gotówkowych, zgodnie z którym w roku 2012 podmioty gospodarcze jakiejkolwiek formie organizacyjno-prawnej niezbędnej do dokonania odrębnego obliczania limitu kasy.A jeśli wcześniej w tym zapytania może polegać wyłącznie firmy na bank centralny, ale teraz będzie musiał wywierać siebie i zdecydować samodzielnie.Dotyczy to i przedsiębiorców indywidualnych, którzy teraz mają do śledzenia wszystkich transakcji gotówkowych, zwracając uwagę na istniejące ograniczenia w stosunku do niespłaconego salda środków.Ale nie spiesz się denerwować i nerwowy, obliczanie limitu gotówki i przestrzegania dyscypliny gotówki - to nie jest takie trudne!
limitu gotówki jest ilość środków pieniężnych, które mogą być legalnie przechowywane w kasie przedsiębiorstwa, a nie oddać do banku.Głównym celem każdej firmy jest to, aby wybrać optymalne limitu dla siebie, a potem po prostu wziąć nadwyżki środków pieniężnych.Zgodnie z prawem, nie istnieją ścisłe zasady, jak to zrobić obliczenia limitu salda środków pieniężnych, dzięki czemu można wybrać dowolny okres, w którym środki zostały wpływy.Najczęściej, aby uniknąć bólu głowy z powodu braku lub nadmiaru pieniędzy, spróbuj ustawić wysokie saldo środków pieniężnych.Należy zauważyć, że środki pieniężne, które przekraczają limit musi zapewnić bankowi częstotliwością co najmniej raz w tygodniu.Wyjątek stanowią tylko do odległych regionach Rosji, gdzie nie ma banku.Dla nich, termin wynosi 14 dni roboczych.Algorytm
obliczania limitu gotówki
1. Wybierz okres, w którym będziemy w rzeczywistości liczyć przepływy pieniężne.Zgodnie z przepisami, nie może być więcej niż 92 dni roboczych.
2. Przy obliczaniu limitu gotówki odbywa się według wzoru jednostki.
«Limit pieniężne" = "wpływy pieniężne" / "liczba dni w okresie rozliczeniowym" * "liczba dni pomiędzy dostawą gotówki"
3. Przestrzegać dyscypliny gotówki, a wszystko będzie dobrze!
Rozważmy przykład obliczenia limitu pieniężnych
1. W pierwszym przypadku spółka ma przychody.Załóżmy, Ltd. "przedstawienie" zajmuje się sprzedażą oryginalnych prezentów na każdą okazję.Jeśli w okresie wybrali trzeciego kwartału 2011 roku, trwała 71 dni, w którym dochód został 500 000, i dostarcza sklep gotówki każdy piątek, według wzoru: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rubli.
2. Ale co, jeśli firma nie ma wpływów pieniężnych?W tym przypadku, zamiast liczby dni pomiędzy wprowadzenie formuły wykorzystuje liczbę dni roboczych, które odbywają się w okresie od wezwań do banku, aby uzyskać gotówkę.Na przykład, LLC "Mleko Village" jest zaangażowany w zakup produktów mlecznych pochodzących od rolników i mieszkańców wsi.Na przykład, zarząd firmy zdecydował się w okresie sprawozdawczym od października 2012 roku, kiedy zakupy były najbardziej intensywne.Niech kasjer dostaje kasę raz na 3 dni, a w październiku było 20 dni roboczych.Następnie, jeśli zarobki "w Milk" w tym okresie wyniosła 300 tysięcy rubli, wypłaty gotówki Limit będzie: LC = 300000/20 * 3 = 60 000 rubli.
