Cash pe o parte este un resursele necesare la nevoile curente ale întreprinderii, precum și fonduri, care provin din diferite surse pentru diferite scopuri.Perioada de valabilitate a acestor resurse, precum și numărul de permise pe o parte (limita), determinată în conformitate cu acordul cu banca care deservește compania.
numerar în tranzit menționate la resursele care sunt puse în pot de colectorii, de obligațiuni sau casier bancar în seara.Resursele de la sfârșitul lunii (perioada de raportare) nu este creditat în contul societății și nu sunt confirmate de un extras de cont.Acest contabilă a tranzacțiilor cu numerar le scutește de resurse în modul după transferul lor în contul.
plus față de contul principal cu societatea poate fi diferite conturi de depozit service bănci.Compania poate avea un cont principal în valută străină și un număr de conturi în valută străină.Ele pot fi folosite, de exemplu, pentru a converti.
Contabilitate pentru numerar (la box-office, de asemenea) rezolvă mai multe probleme.Acestea includ, în special, include:
- controlul sistematic al mișcării, de stat, livrarea la timp a banilor.
- Prevenirea prezenței reziduurilor în plus față de limita de la box-office.
- Controlul asupra utilizării țintă de fonduri.
- executarea la timp și competentă a circulației banilor.Răspundere
- Formarea (pentru bani) și controlul sistematic asupra activităților persoanelor cu responsabilitate financiară.
- supravegherea plinătatea a ofertei de bani și prevenirea atribuire a resurselor.
a îndeplini sarcina în ultima contabilitatea punct de fonduri (la box-office, precum) oferă un inventar (de obicei o dată pe lună).Această măsură este utilizat în termenii și limitele stabilite de lege.
fondurile în general menționate ca depozite, bani pe mână, fonduri pentru schimb valutar, de decontare și alte conturi bancare.Punerea în aplicare
a anumitor operațiuni cu aceste resurse este posibil, în anumite condiții.Astfel, agenții economici au comandat casier.Pentru punerea în aplicare a operațiunilor relevante din întreprindere ar trebui să fie alocate în camera izolată și special echipată.Acesta a efectuat primirea, livrarea și depozitarea temporară de numerar.Managerii agenților economici sunt responsabili pentru fondul de echipamente, protejarea bani.În administrarea societății va avea, de asemenea, responsabilitatea pentru siguranța numerar la livrare și livrare la banca.
Toate tranzacțiile care implică cheltuielile și primirea de numerar, numit, respectiv, tranzacțiile în numerar.Ordinea comportamentului lor, aprobat de Banca Centrală.În conformitate cu prevederile stabilite reguli pentru depozitarea de tranzacții în numerar, efectuarea monitorizării, reprezentând fonduri de la box-office.În plus, în numerar cu condiția de siguranță și utilizarea corectă a acestuia.Responsabilitatea pentru respectarea revine administrarea entității și șefii unor departamente (departamentul finanțe, departamentul de contabilitate).
Conform acestor norme, trebuie să aibă înregistrări de bani pe mână companiei.Aceasta stabilește anumite limite privind cantitatea de resurse financiare.La box-office al întreprinderii nu trebuie să conțină mai mult de bani care normele prescrise.Limite pentru reziduuri și utilizarea veniturilor sunt stabilite în consultare cu conducerea băncii.
Contabilitate pentru bani pe mână, în conformitate cu procedura stabilită.Întreprinderile oferă o poziție specială asociată cu punerea în aplicare a tranzacțiilor financiare relevante.Casierul este responsabil material, atribuțiile sale se numără protejarea valorilor atribuite.
