של כל העסק, בדרך זו או אחר, הקשורים במזומן או בהעברה בנקאית.טיפול חשבונאי במזומן, במזומן ולא באו לידי ביטוי בחשבונאות בחשבונות:
50- קרן לביטוח, המשקפות עסקות הקשורות לתשלומים במזומן;
51 - חשבון שוטף, שבו הפעולה מתבצעת על ידי העברה בנקאית באמצעות הבנק;
52 - חל אם יש לחברה תשלומים במטבע חוץ;
55 - כספים בפנקסים שהיקים, מכתבי אשראי, כרטיסי בנק של חברה;
57 - כספים שלפעולתו של המפעל, אך לא קיבלו מסיבה כלשהי, במועד מסוים בבנק.
כללי, חשבונאות כספים נעשה בעיקר על החשבונות של 50 ו51. זה לחשבונות אלה עוברים רוב העסקות הפיננסיות.
חשבונאות במזומן בחשבון השוטף על תשלומים שנעשו בין חברות עם ארגוני אשראי.פעולות
בסיסיות לחשבון השוטף - כסף הזמנות העברת כספים זו לשלם עבור סחורות, חומרים ושירותים.כמו כן, חישובים נעשים עם התקציב, אבל יש עוד דבר אחד, רשויות המס יכולות לסגת מחשבון הסכום בתשלום פיגור וריבית על מסים.האוסף מורכב לבקשת התשלום ללא אישור נוסף.תשלומים יכולים גם לבקש הארגון להתיישב עם הנמען, כגון שירותים, אבל במקרה הזה עם קבלת בקשת התשלום.כמו כן, עם החשבון השוטף, אתה יכול למשוך מזומנים בפנקס הצ'קים למטרות מסוימות:. משכורות, רכישת מוצרים ואחרים פנקס שקים אלה במטרות שעבורן הכספים נלקחים חייב להיות מתועדים.חשבונאות
מזומנים נשלטת על ידי דוחות הבנק.היא משקפת את כל התמורה לחשבון, ורשות לספק נתונים אנליטיים בצד נגדי.כדי לחלץ שימושי הוראות תשלום וחשבוניות ספק.
נכון לעכשיו, בנקים עובדים בכיוון של שירות הלקוחות ללא מגע.בעזרתו של האינטרנט ואת התכנית "בנק-לקוח" ("קו חיסכון"), החברה מבצעת פעולות בחשבון השוטף.
חשבונאות במזומן דרך הקופה בעסק מתנהלת על חשבון 50 תשלומים במזומן לבצע תשלומים לעובדים בשכר, לבצע תשלומים לספקים למסירת כספים בחשבון.ישויות משפטיות רשאיות לבצע חישובים, אבל יש גבול: חוזה אחד לא צריך להיות יותר מ -100 אלף רובל..כמו כן, חברות מחויבות לספק בתחילת השנה לגבול המזומן בחשבון הבנק, אשר אושר על ידי סכום מסוים עבור כל יום.הכנסות יומיות מתיבת משרדים שהושקעו כדי לאסוף או לשאר הקופות אינו עולה על המגבלה שאושרה.חשבונאות
מזומנים מתבצעת באמצעות מסמכים עיקריים: קבלה, שוברי תשלום - כמו גם שמירה על רשומות של כל העסקות בדו"ח המזומנים וספר מזומנים.מסמכים ראשוניים חייבים להתאים את הצורה של מסמכים סטנדרטיים ולמלא את החסר או סיימו ידי הדפסה במחשב.ספר מזומנים, באופן דומה, יכול להיווצר בצורה אלקטרונית אם החשבונאי הוא בתכנית, אך לא בהכרח יומי מודפס והצמיד לתיקייה, ולאחר מכן בסוף תקופת הדיווח, נתפר ומתוח יחד.
